Hva er en 529 Plan?

En 529 plan er en college besparelser plan som tilbyr skatt og finansiell bistand fordeler. 529 planer kan også brukes til å spare og investere for K-12 undervisning i tillegg til college kostnader. Det er to typer 529 planer: college besparelser planer og forhåndsbetalte undervisning planer. Nesten hver stat har minst én 529 plan. Det er også en 529 plan drives av en gruppe private høyskoler og universiteter.

Historie 529 planer

Den første 529 plan var et forhåndsbetalt undervisning plan fastsatt av Michigan Education Trust (MET) i 1986.,

529 planer er oppkalt etter § 529 av skatteloven (IRC), som ble innført i 1996 for å autorisere taxfree-status for «kvalifisert undervisning programmer». Lønn for ansatte i 529 planene hoper seg opp på en skatt-utsatt grunnlag og utdelinger er ikke beskattes føderalt når det brukes kvalifisert for høyere utdanning utgifter. Definisjonen av kvalifisert for høyere utdanning utgifter ble utvidet i 2015 omfatter datamaskiner, i 2017 til å inkludere opp til $10 000 årlig i K-12 undervisning og i 2019 til å inkludere student lån betalinger og kostnader av lærlingeordninger.,

Kan du bruke en 529 plan for alle college?

Du kan investere i nesten hvilken som helst stat 529 plan, ikke bare din egen stats 529 plan. 529 planer kan brukes til å betale for college kostnader på alle kvalifiserte college landsdekkende. I de fleste planer, ditt valg av college (universitet) er ikke påvirket av den staten som sponset din 529 college besparelser plan. Du kan være i California, kan du investere i en Vermont plan og sende din student til høgskolen i Nord-Carolina. Du kan bruke din 529 plan på mer enn 6000 AMERIKANSKE høyskoler og universiteter, og mer enn 400 utenlandske høgskoler og universiteter., Sjekk for å se om din skole er kvalifisert under 529 regler.

usa tilbyr 529 planer?

Nesten hver stat har nå minst én 529 plan tilgjengelig. Det er opp til hver enkelt stat å avgjøre om det vil gi en 529 plan (muligens mer enn én), og hvordan det vil se ut, noe som betyr 529 planer kan variere fra stat til stat. Du bør forskning funksjoner og fordeler av planen din før du investerer, forskning state 529 planer og sammenligne 529 planer.,

skattefordeler

Så lenge planen tilfredsstiller noen grunnleggende krav, vil den skatte loven gir spesielle skattemessige fordeler, slik som 5-års gave skatt snitt og tax-free kvalifisert distribusjoner. Se toppen 7 fordeler 529 planer.

Noen stater tilbyr stat skatt insentiver til investorer som godt, slik som staten inntekter skattemessig inntektsfradrag og skattefradrag for bidrag til statens 529 plan. Forskning på statens skattemessig behandling.

Typer 529 planer

529 planer er som regel kategorisert som enten forhåndsbetalt undervisning eller høyskole besparelser planer.,

College Besparelser Planer arbeide mye som en Roth 401(k) eller Roth IRA ved å investere din etter skatt bidrag i verdipapirfond eller lignende investeringer. Den 529 college besparelser plan tilbyr flere investering alternativer å velge mellom. Den 529 plan-konto vil gå opp eller ned i verdi basert på resultatene av investeringsalternativer. Du kan se hvordan hver 529 plan for investering alternativer er å utføre ved å gjennomgå vår kvartalsvise 529 plan ytelse rangeringen.,

Forhåndsbetalt Undervisning Planer lar deg pre-betale hele eller deler av kostnadene i en tilstand offentlig høyskole utdanning. De kan også bli konvertert til bruk på private og statlige høgskoler. Privat College 529 Plan er en egen forhåndsbetalt plan for private høyskoler, sponset av mer enn 250 private høyskoler.

utdanningsinstitusjoner kan tilby et forhåndsbetalt undervisning plan, men ikke en høyskole besparelser plan.

Hva kan en 529 plan brukes til?,

En 529 plan er en investering konto som tilbyr skattefrie inntekter vekst og skattefrie uttak når midlene er brukt til å betale for kvalifisert utdanning utgifter. For høgskole, universitet og andre kvalifiserte post-videregående utdanning, dette inkluderer skolepenger, avgifter, bøker, rekvisita, utstyr, datamaskiner og noen ganger rom og styret. SKATTEMYNDIGHETENE gir også skattefrie uttak på opp til $10 000 per år, per mottaker til å betale for skolepenger, utgifter til private, offentlige og religiøse K-12 skoler.

skattefrie utdelinger kan bli brukt til å tilbakebetale federal and private student lån.,

Hva er det som ikke er dekket av en 529 plan?

midlene i en 529 plan er ditt, og du kan alltid trekke dem for alle hensikt. Imidlertid inntjeningen delen av en ikke-kvalifisert distribusjon vil være gjenstand for ordinær skatt på inntekt og en 10% skatt, straff, selv om det finnes unntak.

På høyskole eller videregående nivå, generell tommelfingerregel er at utgifter som kreves for registrering i en godkjent institusjon er dekket. Men, det er noen kostnader som du kanskje tror er nødvendig, men SKATTEMYNDIGHETENE anser ikke en kvalifisert bekostning., For eksempel, en student ‘ s helseforsikring og transportkostnader er ikke kvalifisert utgifter, mindre college kostnader dem som en del av en omfattende skolepenger eller gebyret er identifisert som en avgift som er «nødvendig for påmelding eller deltakelse» ved høgskolen.

– >

Er 529 plan bidrag fra på skatten?,

Mye som en Roth IRA, bidrag til en 529 plan er etter skatt, og er ikke fradragsberettiget fra føderal inntektsskatt. Imidlertid, over 30 stater og District of Columbia tilbyr stat skatt inntektsfradrag eller skattefradrag for bidrag til 529 planer, om du kan være begrenset til å investere i hjemmet ditt statens 529 plan for å kreve fordel.

Midler i en 529 plan vokse federal tax-free, og vil ikke bli beskattet når pengene er trukket for kvalifisert utdanning utgifter.

Hva er kvalifisert utdanning utgifter for en 529 plan?,

Kvalifisert omfatter utgiftene til undervisning og avgifter, bøker og materiell, rom og styret (for studenter på minst halv tid), datamaskiner og relatert utstyr, internett-tilgang og spesielle behov utstyr for studenter som deltar på en høyskole, universitet eller andre berettigede etter videregående utdanningsinstitusjoner. Transportkostnader og helseforsikring er ikke anses kvalifisert utgifter. Den skattekutt og Jobber Handle 2017 gir også skattefrie utbytter opp til $10 000 per år, per mottaker til å betale for K-12 skolepenger, utgifter til private, offentlige og religiøse skoler., SIKKER Handle i 2019 kan skattefrie utdelinger for student lån opp til $10.000 per låntaker (levetid limit) for betalingsmottaker og betalingsmottakers er søsken.

inntjeningen delen av en ikke-kvalifisert uttak kan være gjenstand for føderale og statlige skatt, samt en 10 prosent skatt straff. Siden deres bidrag ble gjort med etter-skatt penger, de vil aldri bli beskattet eller straffet.

Kan jeg bruke en 529 planlegger å betale for leie?,

Ja, rommet og styret er regnet som en kvalifisert kostnad dersom studenten er registrert i minst halv tid, som de fleste høyskoler og universiteter anser for å være minst seks kreditt timer per sikt.

For on-campus beboere, kvalifisert rom-og-styret utgifter kan ikke overstige beløpet som er belastet av høgskolen for rom og styret. For studenter som bor utenfor campus, kvalifisert rom og styret kostnader er begrenset til «kostnadene for deltakelse’ tall levert av høgskolen. Ta kontakt med din financial aid kontoret for mer informasjon.

Hvordan kan jeg bruke min 529 plan?,

Når du er klar til å begynne å ta ut penger fra en 529 plan, de fleste planer tillater deg å fordele betaling direkte til konto innehaveren, mottaker eller skolen. Noen planer kan tillate deg å gjøre en betaling direkte fra din 529-kontoen din til en annen tredjepart, for eksempel en utleier. Les Hvordan du kan betale skolepenger regningen med en 529 plan for å lære mer. Husk at du må sjekke med din egen plan for å lære mer om hvordan å ta distribusjoner.,

Avhengig av omstendighetene, kan du behov for å rapportere bidrag til eller uttak fra din 529 plan på din årlige selvangivelsen.

Hva skjer hvis mitt barn ikke bruker 529 plan?

fremtiden er alltid usikker, og noen foreldre bekymre deg for å miste pengene de er lagret i en 529 plan hvis deres barn ikke går på college eller får et stipend. Generelt, vil du betale skatt, og en straff på inntjeningen delen av en ikke-kvalifisert uttak, men det er noen unntak., Straffen er tapt om:

• mottaker mottar et skattefritt stipend
• mottaker deltar en US Military Academy
• mottaker dør eller blir deaktivert

Imidlertid vil inntektene være underlagt federal, og noen ganger staten, skatt.

Hva skjer med penger som ikke er brukt i en 529 plan?,r

Husk at du kan trekke leftover penger i en 529 plan for hvilken som helst grunn. Imidlertid inntjeningen delen av en ikke-kvalifisert uttak vil være gjenstand for beskatning og en straff, med mindre du er kvalifisert for en av de unntak som er nevnt ovenfor. Hvis du vurderer en ikke-kvalifisert distribusjon, være klar over reglene og mulig taktikk for å redusere skyldige avgifter.

Hva skjer hvis jeg ikke har råd til den månedlige innbetalinger?

de Fleste planene har minimum første bidrag krav (noen ganger så lavt som $25), men etter det, det er opp til deg., Mens noen familier foretrekker å sette opp automatisk månedlig innskudd fordi de ønsker å «sett det og glem det», andre velger å gjøre lump sum bidrag rundt bursdager, ferier eller andre anledninger. Med en 529 college besparelser plan, kan du bidra med det du vil, når du vil.

i Slekt: Topp 7 Fordeler 529 Planer