een 529 plan is een college spaarplan dat fiscale en financiële steun voordelen biedt. 529 plannen kunnen ook worden gebruikt om te besparen en te investeren voor K-12 collegegeld in aanvulling op college kosten. Er zijn twee soorten 529 plannen: college spaarplannen en prepaid collegegeld plannen. Bijna elke staat heeft minstens één 529 plan. Er is ook een 529 plan beheerd door een groep van particuliere hogescholen en universiteiten.
geschiedenis van 529 plannen
het eerste 529 plan was een prepaid collegegeld plan dat werd opgesteld door de Michigan Education Trust (MET) in 1986.,
529 plannen zijn vernoemd naar Sectie 529 van de Internal Revenue Code (IRC), die in 1996 werd toegevoegd om belastingvrije status toe te staan voor ” gekwalificeerde collegeprogramma ‘s”. Inkomsten in 529 plannen accumuleren op een belasting-uitgestelde basis en uitkeringen worden niet federaal belast wanneer gebruikt voor gekwalificeerd hoger onderwijs uitgaven. De definitie van de uitgaven voor gekwalificeerd hoger onderwijs werd in 2015 uitgebreid met computers, in 2017 met maximaal $10.000 per jaar in K-12 collegegeld en in 2019 met studentenleningen en kosten van leerlingprogramma ‘ s.,
kunt u een 529-plan voor elke universiteit gebruiken?
u kunt beleggen in bijna elk state 529 plan, niet alleen in het 529 plan van uw eigen staat. 529 plannen kunnen worden gebruikt om te betalen voor college kosten bij een gekwalificeerde college landelijk. In de meeste plannen, uw keuze van de universiteit wordt niet beïnvloed door de staat die gesponsord uw 529 college spaarplan. U kunt een inwoner van Californië, investeren in een Vermont plan en stuur uw student naar de universiteit in North Carolina. U kunt uw 529 plan gebruiken bij meer dan 6.000 Amerikaanse hogescholen en universiteiten en meer dan 400 buitenlandse hogescholen en universiteiten., Controleer of uw instelling in aanmerking komt voor 529 regels.
welke staten bieden 529 plannen?
bijna elke staat heeft nu ten minste één 529 plan beschikbaar. Het is aan elke staat om te beslissen of het zal bieden een 529 plan (mogelijk meer dan een) en hoe het eruit zal zien, wat betekent dat 529 plannen kunnen verschillen van staat tot staat. U moet de functies en voordelen van uw plan onderzoeken voordat u investeert, onderzoek staat 529 plannen en zelfs 529 plannen vergelijken.,
belastingvoordelen
zolang het plan aan een aantal basisvereisten voldoet, biedt de federale belastingwet speciale belastingvoordelen, zoals vijfjarige schenkingsbelastinggemiddelden en belastingvrije gekwalificeerde uitkeringen. Bekijk de top 7 voordelen van 529 plannen.
sommige staten bieden ook stimulansen voor de inkomstenbelasting van de staat aan investeerders, zoals aftrek van de inkomstenbelasting van de staat en belastingkredieten voor bijdragen aan het plan 529 van de staat. Onderzoek de fiscale behandeling van je staat.
soorten 529 plannen
529 plannen worden meestal gecategoriseerd als prepaid collegegeld of college spaarplannen.,
Collegespaarplannen werken net als een Roth 401(k) of Roth IRA door uw bijdragen na belastingen te beleggen in beleggingsfondsen of soortgelijke beleggingen. Het 529 college savings plan biedt verschillende beleggingsopties waaruit u kunt kiezen. De rekening 529 plan zal stijgen of dalen in waarde op basis van de prestaties van de beleggingsopties. U kunt zien hoe de beleggingsopties van elk 529 plan presteren door onze driemaandelijkse 529 plan performance rankings te bekijken.,
met Prepaid collegegeld kunt u ALLE of een deel van de kosten van een in-state openbaar college onderwijs vooraf betalen. Ze kunnen ook worden omgezet voor gebruik op particuliere en buitenlandse hogescholen. De Private College 529 Plan is een aparte prepaid plan voor particuliere colleges, gesponsord door meer dan 250 particuliere colleges.
onderwijsinstellingen kunnen een prepaid collegegeld plan aanbieden, maar geen college spaarplan.
waarvoor kan een 529-plan worden gebruikt?,
een 529-plan is een beleggingsrekening die belastingvrije inkomstengroei en belastingvrije opnames biedt wanneer de fondsen worden gebruikt om de uitgaven voor gekwalificeerd onderwijs te betalen. Voor hogescholen, universiteiten en andere in aanmerking komende post-secundaire onderwijsinstellingen, dit omvat collegegeld, Vergoedingen, boeken, benodigdheden, apparatuur, computers en soms kost en inwoning. De IRS maakt ook belastingvrije opnames van maximaal $ 10.000 per jaar, per begunstigde te betalen voor collegegeld kosten op particuliere, openbare en religieuze K-12 scholen.
belastingvrije uitkeringen kunnen worden gebruikt om federale en particuliere studentenleningen terug te betalen.,
wat valt niet onder een plan 529?
de fondsen in een 529 plan zijn van jou, en je kunt ze altijd opnemen voor elk doel. Het winstgedeelte van een niet-gekwalificeerde uitkering zal echter onderworpen zijn aan de gewone inkomstenbelasting en een belastingstraf van 10%, hoewel er uitzonderingen zijn.
op het niveau van het College of het postsecundair niveau is een algemene vuistregel dat de kosten die nodig zijn voor de inschrijving bij een in aanmerking komende instelling worden gedekt. Echter, er zijn een aantal kosten die u denkt dat nodig zijn, maar de IRS niet overwegen een gekwalificeerde kosten., Zo zijn de ziektekostenverzekering en transportkosten van een student geen gekwalificeerde uitgaven, tenzij het college deze in rekening brengt als onderdeel van een uitgebreid collegegeld of het honorarium wordt geïdentificeerd als een vergoeding die “vereist is voor inschrijving of aanwezigheid” aan het college.
een goede plaats om te beginnen
zie de beste 529 plannen, gepersonaliseerd voor u
zijn 529 plannen aftrekbaar?,
net als een Roth IRA zijn bijdragen aan een 529-regeling na belastingen en zijn zij niet aftrekbaar van de federale inkomstenbelasting. Echter, meer dan 30 staten en het District of Columbia bieden staat inkomstenbelasting aftrek of belastingkredieten voor bijdragen aan 529 plannen, hoewel u kan worden beperkt tot het investeren in uw eigen staat 529 plan om het voordeel te claimen.
fondsen in een 529 plan groeien federale belastingvrij en zullen niet worden belast wanneer het geld wordt opgenomen voor gekwalificeerde onderwijsuitgaven.
wat zijn de uitgaven voor gekwalificeerd onderwijs voor een 529-plan?,
gekwalificeerde uitgaven omvatten collegegeld en honoraria, boeken en materiaal, kost en inwoning (voor studenten die ten minste in de helft van de tijd zijn ingeschreven), computers en aanverwante apparatuur, internettoegang en apparatuur voor speciale behoeften voor studenten die een universiteit, universiteit of andere in aanmerking komende postsecundaire onderwijsinstellingen bezoeken. Transportkosten en ziektekostenverzekering worden niet beschouwd als gekwalificeerde uitgaven. De Tax reductions and Jobs Act van 2017 maakt ook belastingvrije uitkeringen van maximaal $10.000 per jaar, per begunstigde te betalen voor K-12 collegegeld kosten op particuliere, openbare en religieuze scholen., De SECURE Act van 2019 staat belastingvrije uitkeringen toe voor terugbetalingen van studentenleningen tot $ 10.000 per lener (levenslange limiet) voor de begunstigde en de broers en zussen van de begunstigde.
het winstgedeelte van een niet-gekwalificeerde terugtrekking kan onderworpen zijn aan de federale en staat inkomstenbelasting, evenals een 10 procent belasting boete. Aangezien uw bijdragen werden gemaakt met geld na belastingen, zullen ze nooit worden belast of bestraft.
kan ik een 529 plan gebruiken om de huur te betalen?,
Ja, kost en inwoning wordt beschouwd als een gekwalificeerde uitgave als de student ten minste in de helft van de tijd is ingeschreven, wat volgens de meeste hogescholen en universiteiten ten minste zes studieuren per periode bedraagt.
voor bewoners van de campus mogen de kosten van gekwalificeerde kost en inwoning niet hoger zijn dan het bedrag dat het college voor kost en inwoning in rekening brengt. Voor studenten die buiten de campus wonen, zijn de kosten van gekwalificeerde kamers en maaltijden beperkt tot de’ kosten van aanwezigheid ‘ cijfers die door het college. Neem Contact op met uw bureau voor financiële hulp voor meer informatie.
Hoe gebruik ik mijn 529-abonnement?,
zodra u klaar bent om te beginnen met het opnemen van opnames van een 529 plan, de meeste plannen kunt u de betalingen rechtstreeks te verdelen aan de rekeninghouder, de begunstigde of de school. Sommige plannen kunnen u toestaan om een betaling rechtstreeks van uw 529 account aan een andere derde partij, zoals een verhuurder. Lees hoe u uw collegegeld factuur te betalen met een 529 plan om meer te leren. Vergeet niet, je moet controleren met uw eigen plan om meer te leren over hoe je distributies te nemen.,
afhankelijk van uw omstandigheden moet u mogelijk bijdragen aan of intrekkingen van uw 529-plan rapporteren op uw jaarlijkse belastingaangiften.
Wat gebeurt er als mijn kind het 529-plan niet gebruikt?
de toekomst is altijd onzeker, en sommige ouders maken zich zorgen over het verliezen van het geld dat ze gespaard hebben in een 529 plan als hun kind niet naar de universiteit gaat of een beurs krijgt. Over het algemeen betaalt u inkomstenbelasting en een boete op het winstgedeelte van een niet-gekwalificeerde intrekking, maar er zijn enkele uitzonderingen., De boete wordt kwijtgescholden als:
- de begunstigde een belastingvrije beurs ontvangt
- de begunstigde een Amerikaanse militaire academie bezoekt
- de begunstigde overlijdt of invalide wordt
uw inkomsten worden echter onderworpen aan de federale en soms staats-inkomstenbelasting.
Wat gebeurt er met geld dat niet in een 529-plan wordt gebruikt?,r
onthoud dat u restant geld kunt opnemen in een 529 plan om welke reden dan ook. Het winstgedeelte van een niet-gekwalificeerde opname is echter onderworpen aan belastingen en een boete, tenzij u in aanmerking komt voor een van de hierboven vermelde uitzonderingen. Als u overweegt een niet-gekwalificeerde distributie, zich bewust zijn van de regels en mogelijke tactieken voor het verlagen van de verschuldigde belastingen.
Wat gebeurt er als ik de maandelijkse betalingen niet kan betalen?
De meeste plannen hebben minimale initiële bijdragevereisten (soms zo laag als $25), maar daarna is het aan jou., Terwijl sommige gezinnen de voorkeur aan het opzetten van geautomatiseerde maandelijkse deposito ‘ s, omdat ze willen “instellen en vergeten”, anderen ervoor kiezen om forfaitaire bijdragen rond verjaardagen, feestdagen of andere gelegenheden. Met een 529 college spaarplan, kunt u bijdragen wat u wilt, wanneer u wilt.
gerelateerd: Top 7 voordelen van 529 plannen
Geef een reactie