mi az az 529-es terv?

az 529-es terv olyan megtakarítási terv, amely adó-és pénzügyi támogatást nyújt. 529 terv felhasználható a K-12 tandíj megtakarítására és befektetésére is a főiskolai költségek mellett. Kétféle 529 terv létezik: főiskolai megtakarítási tervek és előre fizetett tandíj tervek. Szinte minden államnak van legalább egy 529 terve. Van is egy 529 terv által működtetett csoport magán főiskolák és egyetemek.

529 terv története

az első 529 terv a Michigan Education Trust (MET) által 1986-ban létrehozott előre fizetett tandíj terv volt.,

529 tervek nevezték szakasz 529 az Internal Revenue Code (IRC), amely adunk 1996-ban, hogy engedélyezze adómentes állapot “minősített tandíj programok”. Az 529 tervben szereplő keresetek adó-halasztott alapon halmozódnak fel, és a felosztásokat nem adóztatják szövetségi szinten, ha minősített felsőoktatási kiadásokra használják. A minősített felsőoktatási költségek meghatározását 2015-ben kiterjesztették a számítógépekre, 2017-ben a K-12 tandíjban évente akár 10 000 dollárt, 2019-ben pedig a diákhitel-kifizetéseket és a tanulószerződéses gyakorlati programok költségeit.,

használhat 529 tervet bármely főiskolára?

lehet befektetni szinte minden állam 529 terv, nem csak a saját állam 529 terv. 529 tervek lehet használni, hogy fizetni a főiskolai költségek bármely minősített Főiskola Országos. A legtöbb tervben a főiskolai választást nem befolyásolja az állam, amely támogatta az 529 főiskolai megtakarítási tervét. Lehet kaliforniai lakos, befektethet egy Vermont tervbe, és elküldheti hallgatóját az észak-karolinai főiskolára. Használhatja a 529 terv több mint 6,000 amerikai főiskolák és egyetemek, valamint több mint 400 külföldi főiskolák és egyetemek., Ellenőrizze, hogy intézménye jogosult-e az 529 szabályok szerint.

mely államok kínálnak 529 terveket?

szinte minden állam most már legalább egy 529 terv áll rendelkezésre. Minden állam dönti el, hogy kínál-e 529 tervet (esetleg egynél többet), és hogyan fog kinézni, Vagyis 529 terv különbözhet államonként. Meg kell kutatni a funkciók és előnyök a terv, mielőtt befektetni, kutatási állam 529 tervek, sőt összehasonlítani 529 tervek.,

adókedvezmények

mindaddig, amíg a terv megfelel néhány alapvető követelménynek, a szövetségi adótörvény speciális adókedvezményeket biztosít, például 5 éves ajándékadó-átlagolást és adómentes minősített elosztást. Lásd a top 7 előnyeit 529 tervek.

egyes államok állami jövedelemadó-ösztönzőket is kínálnak a befektetőknek, mint például az állami jövedelemadó-levonások és az állami 529-es tervhez való hozzájárulások adójóváírása. Kutatja az állam adóügyi kezelését.

az 529 tervtípus

529 tervet általában előre fizetett tandíj vagy főiskolai megtakarítási tervek közé sorolják.,

A főiskolai megtakarítási tervek ugyanúgy működnek, mint egy Roth 401(k) vagy Roth IRA, ha az adózás utáni hozzájárulásait befektetési alapokba vagy hasonló befektetésekbe fekteti. Az 529 főiskolai megtakarítási terv számos befektetési lehetőséget kínál, amelyek közül választhat. Az 529-es tervszámla értéke a befektetési lehetőségek teljesítménye alapján növekszik vagy csökken. Láthatja, hogy az egyes 529 terv befektetési lehetőségei hogyan teljesítenek a negyedéves 529 terv teljesítmény rangsorának áttekintésével.,

az előre fizetett tandíj-tervek lehetővé teszik az állami állami főiskolai oktatás költségeinek egészének vagy egy részének előre fizetését. Ezeket magán-és államon kívüli főiskolákon való használatra is át lehet alakítani. A Private College 529 terv egy külön előre fizetett terv magán főiskolák, által szponzorált több mint 250 magán főiskolák.

az oktatási intézmények előre fizetett tandíjat kínálhatnak,de nem főiskolai megtakarítási tervet.

mire használható egy 529-es terv?,

az 529-es terv egy olyan befektetési számla, amely adómentes jövedelemnövekedést és adómentes kivonást kínál, amikor az alapokat képzett oktatási költségek fedezésére használják fel. A főiskolai, egyetemi és egyéb támogatható középfokú oktatási intézmények esetében ez magában foglalja a tandíjat, a díjakat, a könyveket, a kellékeket, a berendezéseket, a számítógépeket, néha a szobát és a testületet. Az APEH azt is lehetővé teszi, hogy az adómentes kivonás akár $10,000 évente, kedvezményezettenként fizetni tandíj költségek magán, állami és vallási K-12 iskolákban.

adómentes felosztás felhasználható szövetségi és magán diákhitelek visszafizetésére.,

mire nem vonatkozik az 529-es terv?

az 529-es tervben szereplő pénzeszközök a tiéd, bármikor visszavonhatja őket bármilyen célra. A nem minősített elosztás jövedelemrészét azonban rendes jövedelemadó és 10%-os adókötelezettség terheli, bár vannak kivételek.

főiskolai vagy poszt-másodlagos szinten általános ökölszabály, hogy a támogatható intézménybe való beiratkozáshoz szükséges költségeket fedezik. Vannak azonban olyan költségek, amelyekről úgy gondolja, hogy szükségesek, de az IRS nem tekint minősített költségnek., Például, a hallgató egészségbiztosítási és szállítási költségek nem minősített költségek, kivéve, ha a főiskola díjak őket részeként egy átfogó tandíj vagy a díj azonosítjuk, mint egy díj, amely “szükséges beiratkozás vagy részvétel” a főiskolán.

Vagy 529 terv hozzájárulás adómentes?,

hasonlóan a Roth IRA-hoz, az 529-es tervhez való hozzájárulás adózás utáni, és nem vonható le a szövetségi jövedelemadókból. Azonban több mint 30 Államok és a District of Columbia hez állami jövedelemadó-levonások vagy adójóváírás hozzájárulások 529 tervek, bár lehet, hogy csak a befektetés az otthoni állam 529 terv annak érdekében, hogy azt állítják, az előny.

az 529-es tervben szereplő alapok szövetségi adómentesek, és nem adóznak, ha a pénzt visszavonják a minősített oktatási költségekre.

melyek az 529-es terv minősített oktatási költségei?,

Képzett kiadások közé tartozik a tandíj, valamint díjak, könyvek, anyagok, szoba, ellátás (a beiratkozott hallgatók legalább fele-idő), számítógép, illetve a kapcsolódó berendezések, internet-hozzáférést, valamint speciális igények berendezés a diákok részt a főiskolán, egyetemen vagy más jogosult felsőfokú oktatási intézmények. A szállítási költségek és az egészségbiztosítás nem minősülnek minősített kiadásoknak. Az adócsökkentés, illetve a Munkahelyek Törvény 2017 azt is lehetővé teszi, adó-ingyenes disztribúció, akár $évi 10000 kedvezményezettet a K-12 tandíj költségek a magán -, állami, vallási iskolák., A 2019. évi biztonságos törvény lehetővé teszi a diákhitel-törlesztések adómentes kifizetését hitelfelvevőnként 10 000 dollárig (élettartam-limit) a kedvezményezett és a kedvezményezett testvérei számára.

a nem minősített elvonás jövedelemrészét a szövetségi és az állami jövedelemadó, valamint a 10 százalékos adókedvezmény terhelheti. Mivel a járulékokat adó utáni pénzzel tették, soha nem fogják adóztatni vagy büntetni őket.

használhatok egy 529 tervet a bérleti díj fizetésére?,

igen, a szoba és a tábla minősített költségnek minősül, ha a hallgatót legalább félidőre felveszik, amit a legtöbb főiskola és egyetem félévenként legalább hat hitelórának tart.

az egyetemi lakosok számára a minősített szoba-és ellátás költségei nem haladhatják meg a kollégium által a szobáért és a fedélzetért felszámított összeget. A campuson kívül élő hallgatók számára a minősített szoba-és igazgatósági költségek a főiskola által biztosított “részvételi költségekre” korlátozódnak. További információért forduljon a pénzügyi támogatási irodához.

Hogyan használhatom az 529-es tervemet?,

miután készen áll az 529-es tervből történő kivonás megkezdésére, a legtöbb terv lehetővé teszi, hogy a kifizetéseket közvetlenül a számlatulajdonosnak, a kedvezményezettnek vagy az iskolának terjessze. Egyes tervek lehetővé teszik, hogy a fizetés közvetlenül a 529 számla egy másik harmadik fél, mint például a bérbeadó. Olvassa el, hogyan kell fizetni a tandíjat egy 529 terv, hogy többet. Ne feledje, hogy ellenőriznie kell a saját tervét, hogy többet megtudjon a disztribúciók alkalmazásáról.,

a körülményektől függően előfordulhat, hogy az éves adóbevallásában be kell jelentenie az 529-es tervhez való hozzájárulásokat vagy kivonásokat.

mi történik, ha a gyermekem nem használja az 529 tervet?

a jövő mindig bizonytalan, és néhány szülő aggódik amiatt, hogy elveszíti az 529-es tervben megtakarított pénzt, ha gyermeke nem jár egyetemre, vagy ösztöndíjat kap. Általában, akkor fizet jövedelemadó és a büntetés a jövedelem része a nem minősített visszavonás,de van néhány kivétel., A büntetés alól mentesül, ha:

• a kedvezményezett adómentes ösztöndíjat kap
• a kedvezményezett részt vesz egy amerikai katonai akadémián
• a kedvezményezett meghal, vagy fogyatékossá válik

azonban jövedelmét szövetségi, néha állami jövedelemadó terheli.

mi történik az 529-es tervben nem használt pénzzel?,r

ne feledje, hogy bármilyen okból visszavonhatja a maradék pénzt egy 529-es tervben. A nem minősített elállás jövedelemrészét azonban adók és büntetések terhelik, kivéve, ha Ön jogosult a fent felsorolt kivételek egyikére. Ha nem minősített elosztást fontolgat, vegye figyelembe a fizetendő adók csökkentésének szabályait és lehetséges taktikáját.

mi történik, ha nem engedhetem meg magamnak a havi kifizetéseket?

a legtöbb terv minimális kezdeti hozzájárulási követelményekkel rendelkezik (néha olyan alacsony, mint $25), de ezt követően rajtad múlik., Míg egyes családok inkább automatizált havi betéteket állítanak fel, mert “meg akarják állítani és elfelejteni”, mások úgy döntenek, hogy egyösszegű hozzájárulást fizetnek születésnapok, ünnepek vagy más alkalmak körül. Egy 529 főiskolai megtakarítási tervvel hozzájárulhat ahhoz, amit akar, amikor csak akarja.

kapcsolódó: Top 7 előnyei 529 tervek