plan 529 to plan oszczędnościowy oferujący ulgi podatkowe i finansowe. 529 plany mogą być również wykorzystywane do oszczędzania i inwestowania na czesne K-12 oprócz kosztów studiów. Istnieją dwa rodzaje planów 529: plany oszczędnościowe uczelni i plany opłaconego czesnego. Prawie każdy stan ma co najmniej jeden plan 529. Istnieje również plan 529 obsługiwany przez grupę prywatnych uczelni i uniwersytetów.

Historia planów 529

pierwszy plan 529 był planem przedpłaconego czesnego ustanowionym przez Michigan Education Trust (MET) w 1986 roku.,

529 Zarobki w 529 planach kumulują się na zasadzie odroczenia podatku, a wypłaty nie są opodatkowane federalnie, gdy są wykorzystywane na wydatki związane z kwalifikowanym szkolnictwem wyższym. W 2015 r. rozszerzono definicję kosztów kwalifikowanego szkolnictwa wyższego o komputery, w 2017 r. o do 10 000 USD rocznie w czesnym K-12, a w 2019 r. o płatności kredytów studenckich i koszty programów praktyk zawodowych.,

czy można wykorzystać plan 529 na jakąś uczelnię?

możesz zainwestować w prawie każdy plan stanu 529, a nie tylko własny plan stanu 529. Plany 529 mogą być wykorzystane do pokrycia kosztów studiów w dowolnej kwalifikowanej uczelni w całym kraju. W większości planów wybór uczelni nie ma wpływu na stan, który sponsorował twój plan oszczędnościowy 529 college. Możesz być mieszkańcem Kalifornii, zainwestować w Plan Vermont i wysłać studenta do college ' u w Karolinie Północnej. Możesz korzystać z planu 529 na ponad 6000 amerykańskich uczelniach i uniwersytetach oraz ponad 400 zagranicznych uczelniach i uniwersytetach., Sprawdź, czy Twoja instytucja kwalifikuje się zgodnie z 529 zasadami.

które Stany oferują 529 planów?

prawie każdy stan ma teraz co najmniej jeden plan 529. Do każdego stanu należy decyzja, czy zaoferuje plan 529 (prawdopodobnie więcej niż jeden) i jak będzie wyglądał, co oznacza, że plany 529 mogą się różnić w zależności od stanu. Powinieneś zbadać funkcje i korzyści swojego planu przed zainwestowaniem, zbadać plany 529, a nawet porównać plany 529.,

ulgi podatkowe

dopóki plan spełnia kilka podstawowych wymogów, federalne prawo podatkowe przewiduje specjalne ulgi podatkowe, takie jak 5-letnie uśrednianie podatku od darowizn i wolne od podatku kwalifikowane wypłaty. Zobacz najlepsze korzyści 7 planów 529.

niektóre państwa oferują również państwowe zachęty podatkowe dla inwestorów, takie jak odliczenia od podatku dochodowego i ulgi podatkowe dla składek na Państwowy plan 529. Zbadaj opodatkowanie swojego państwa.

typy planów 529

plany 529 są zwykle klasyfikowane jako opłacone czesne lub plany oszczędnościowe na studia.,

plany oszczędnościowe uczelni działają podobnie jak Roth 401(k) lub Roth IRA, inwestując swoje składki po opodatkowaniu w fundusze inwestycyjne lub podobne inwestycje. Plan oszczędnościowy 529 college oferuje kilka opcji inwestycyjnych, z których można wybrać. Rachunek planu 529 wzrośnie lub spadnie w zależności od wyników opcji inwestycyjnych. Możesz zobaczyć, jak wypadają opcje inwestycyjne każdego planu 529, przeglądając nasze kwartalne rankingi wydajności planu 529.,

Prepaid plany czesnego pozwalają na przedpłatę całości lub części kosztów Edukacji Publicznej w państwie. Mogą być również przekształcone do użytku w prywatnych i poza-państwowych uczelniach. Plan Private College 529 to oddzielny Plan przedpłacony dla prywatnych uczelni, sponsorowany przez ponad 250 prywatnych uczelni.

instytucje edukacyjne mogą oferować przedpłacony plan nauki, ale nie Plan oszczędzania na studiach.

do czego można wykorzystać plan 529?,

plan 529 jest kontem inwestycyjnym, który oferuje bez podatku wzrost zarobków i bez podatku wypłaty, gdy środki są wykorzystywane na pokrycie kosztów edukacji kwalifikowanej. W przypadku uczelni wyższych, uniwersytetów i innych kwalifikujących się pomaturalnych instytucji edukacyjnych obejmuje to czesne, opłaty, książki, materiały eksploatacyjne, sprzęt, komputery, a czasami pokój i wyżywienie. IRS pozwala również na wypłatę wolnych od podatku do 10 000 dolarów rocznie, na beneficjenta, aby zapłacić za czesne w prywatnych, publicznych i religijnych szkołach K-12.

wolne od podatku wypłaty mogą być wykorzystane do spłaty kredytów studenckich federalnych i prywatnych.,

czego nie obejmuje plan 529?

środki w planie 529 są Twoje i zawsze możesz je wypłacić w dowolnym celu. Jednak część zarobków w niekwalifikowanej dystrybucji będzie podlegać zwykłemu podatkowi dochodowemu i karze podatkowej w wysokości 10%, choć istnieją wyjątki.

na poziomie szkoły wyższej lub policealnej ogólna zasada jest taka, że koszty wymagane do zapisania się do kwalifikującej się instytucji są pokrywane. Istnieją jednak pewne koszty, które możesz uznać za konieczne, ale IRS nie bierze pod uwagę kosztów kwalifikowanych., Na przykład ubezpieczenie zdrowotne studenta i koszty transportu nie są wydatkami kwalifikowanymi, chyba że uczelnia pobiera je w ramach kompleksowego czesnego lub opłata jest określona jako opłata, która jest „wymagana do rejestracji lub uczestnictwa” w kolegium.

a good place to start

zobacz najlepsze 529 plany, spersonalizowane dla Ciebie

czy składki na 529 plan można odliczyć od podatku?,

podobnie jak Roth IRA, składki na plan 529 są po opodatkowaniu i nie podlegają odliczeniu od federalnych podatków dochodowych. Jednak ponad 30 stanów i Dystrykt Kolumbii oferuje państwowe odliczenia podatku dochodowego lub ulgi podatkowe za składki na plany 529, chociaż możesz być ograniczony do inwestowania w plan 529 swojego państwa macierzystego, aby ubiegać się o zasiłek.

fundusze w planie 529 rosną bez podatku i nie będą opodatkowane, gdy pieniądze zostaną wycofane na wydatki związane z edukacją kwalifikowaną.

jakie są koszty kształcenia kwalifikowanego w planie 529?,

wydatki kwalifikowane obejmują czesne i opłaty, książki i materiały, pokój i wyżywienie( dla studentów zapisanych na co najmniej połowę czasu), Komputery i powiązany sprzęt, dostęp do Internetu i sprzęt specjalnej troski dla studentów uczęszczających do college ' u, uniwersytetu lub innych kwalifikujących się pomaturalnych instytucji edukacyjnych. Koszty transportu i ubezpieczenia zdrowotnego nie są uznawane za koszty kwalifikowane. Tax Cuts and Jobs Act z 2017 r. pozwala również na wolne od podatku wypłaty w wysokości do $10,000 rocznie, na beneficjenta, aby zapłacić za czesne K-12 w szkołach prywatnych, publicznych i religijnych., Bezpieczna Ustawa z 2019 r. pozwala na wolne od podatku wypłaty spłat kredytów studenckich do 10 000 USD na pożyczkobiorcę (limit dożywotni) dla beneficjenta i rodzeństwa beneficjenta.

część zarobków z niekwalifikowanej wypłaty może podlegać federalnemu i stanowemu podatkowi dochodowemu, a także 10-procentowej karze podatkowej. Ponieważ twoje wpłaty zostały dokonane z pieniędzy po opodatkowaniu, nigdy nie będą opodatkowane ani karane.

Czy mogę skorzystać z planu 529 na opłacenie czynszu?,

tak, pokój i wyżywienie są uważane za wydatek kwalifikowany, jeśli student jest zapisany na co najmniej połowę czasu, który większość uczelni i uniwersytetów uważa za co najmniej sześć godzin kredytowych na semestr.

w przypadku mieszkańców kampusu wydatki kwalifikowane na zakwaterowanie i wyżywienie nie mogą przekroczyć kwoty pobieranej przez Kolegium za zakwaterowanie i wyżywienie. W przypadku studentów mieszkających poza kampusem, kwalifikowane wydatki na pokój i wyżywienie są ograniczone do „kosztów obecności” danych dostarczonych przez kolegium. Skontaktuj się z biurem pomocy finansowej, aby uzyskać więcej informacji.

Jak korzystać z mojego planu 529?,

gdy będziesz gotowy do rozpoczęcia przyjmowania wypłat z planu 529, większość planów pozwala na dystrybucję płatności bezpośrednio do posiadacza konta, beneficjenta lub szkoły. Niektóre plany mogą umożliwiać dokonanie płatności bezpośrednio z konta 529 na rzecz innej osoby trzeciej, takiej jak wynajmujący. Przeczytaj, Jak Zapłacić rachunek za czesne z planem 529, aby dowiedzieć się więcej. Pamiętaj, że będziesz musiał sprawdzić swój własny plan, aby dowiedzieć się więcej o tym, jak przyjmować dystrybucje.,

w zależności od okoliczności może być konieczne zgłaszanie wpłat lub wypłat z planu 529 w rocznych zeznaniach podatkowych.

co się stanie, jeśli moje dziecko nie skorzysta z planu 529?

przyszłość jest zawsze niepewna, a niektórzy rodzice martwią się o utratę pieniędzy, które zaoszczędzili w planie 529, jeśli ich dziecko nie pójdzie na studia lub nie dostanie stypendium. Ogólnie rzecz biorąc, zapłacisz podatek dochodowy i karę od części zarobków z niekwalifikowanego wycofania, ale są pewne wyjątki., Kara jest uchylona, jeśli:

  • beneficjent otrzyma wolne od podatku stypendium
  • beneficjent uczęszcza do akademii wojskowej USA
  • beneficjent umiera lub staje się niepełnosprawny

jednak Twoje zarobki będą podlegać federalnemu, a czasami stanowemu podatkowi dochodowemu.

co się dzieje z pieniędzmi nie wykorzystanymi w planie 529?,r

  • przytrzymaj środki na koncie w przypadku, gdy beneficjent chce uczęszczać do szkoły później
  • zrób sobie beneficjenta i kontynuuj własną edukację
  • przekaż środki na konto 529 ABLE, konto oszczędnościowe specjalnie dla osób niepełnosprawnych
  • od 1 stycznia 2018 r.rodzice mają również możliwość podjęcia do 10 000 USD zwolnionych z podatku 529 wypłat za naukę K-12
  • od stycznia 1, 2019, kwalifikowane wypłaty z planu 529 mogą spłacać do 10 000 USD w kredytach studenckich na Pożyczkobiorcę zarówno dla beneficjenta, jak i rodzeństwa beneficjenta.,
  • pamiętaj, że możesz wypłacić resztki pieniędzy w planie 529 z dowolnego powodu. Jednak część zarobków z niekwalifikowanej wypłaty będzie podlegać podatkom i karze, chyba że kwalifikujesz się do jednego z WYJĄTKÓW wymienionych powyżej. Jeśli rozważasz dystrybucję niekwalifikowaną, pamiętaj o zasadach i możliwych taktykach obniżenia należnych podatków.

    co się stanie, jeśli nie stać mnie na płatności miesięczne?

    większość planów ma minimalne wymagania dotyczące wkładu początkowego (czasami nawet 25 USD), ale potem wszystko zależy od Ciebie., Podczas gdy niektóre rodziny wolą skonfigurować automatyczne depozyty Miesięczne, ponieważ chcą „ustawić i zapomnieć o tym”, Inne decydują się na składkę ryczałtową wokół urodzin, świąt lub innych okazji. Dzięki planowi oszczędnościowemu 529 college możesz przyczynić się do tego, co chcesz, kiedy chcesz.

    Related: Top 7 korzyści z 529 planów