en 529-plan er en college-spareplan, der tilbyder skatte-og økonomiske støttefordele. 529 planer kan også bruges til at spare og investere for K-12 undervisning ud over college omkostninger. Der er to typer af 529 planer: college besparelser planer og forudbetalte undervisning planer. Næsten hver stat har mindst en 529 plan. Der er også en 529 plan drives af en gruppe af private gymnasier og universiteter.
historie med 529-planer
den første 529-plan var en forudbetalt undervisningsplan oprettet af Michigan Education Trust (MET) i 1986.,
529 planer er opkaldt efter afsnit 529 i Internal Revenue Code (IRC), som blev tilføjet i 1996 for at tillade skattefri status for ‘kvalificerede undervisningsprogrammer’. Indtjening i 529-planer akkumuleres på skatte-udskudt basis, og distributioner beskattes ikke føderalt, når de bruges til kvalificerede udgifter til videregående uddannelser. Definitionen af kvalificeret videregående uddannelse udgifter blev udvidet i 2015 til at omfatte computere i 2017 til at omfatte op til $10.000 årligt i K-12 undervisning og i 2019 til også at omfatte studerende lån betalinger og omkostninger for mesterlære-programmer.,
kan du bruge en 529 plan for ethvert kollegium?
Du kan investere i næsten enhver stat 529 plan, ikke bare din egen stats 529 plan. 529 planer kan bruges til at betale for college omkostninger på enhver kvalificeret kollegium landsdækkende. I de fleste planer påvirkes dit valg af college ikke af den stat, der sponsorerede din 529 College spareplan. Du kan være bosiddende i Californien, investere i en Vermont-plan og send din studerende på college i North Carolina. Du kan bruge din 529 plan på mere end 6,000 amerikanske gymnasier og universiteter og mere end 400 udenlandske gymnasier og universiteter., Kontroller, om din institution er berettiget i henhold til 529 regler.
hvilke stater tilbyder 529 planer?
næsten hver stat har nu mindst en 529-plan tilgængelig. Det er op til hver stat at beslutte, om den vil tilbyde en 529-plan (muligvis mere end en), og hvordan den vil se ud, hvilket betyder, at 529-planer kan variere fra stat til stat. Du bør undersøge funktionerne og fordelene ved din plan, før du investerer, undersøge stat 529 planer og endda sammenligne 529 planer.,
skattefordele
så længe planen opfylder et par grundlæggende krav, giver den føderale skattelov særlige skattefordele, såsom 5-års gaveafgiftsgennemsnit og skattefri kvalificerede distributioner. Se de øverste 7 fordele ved 529 planer.nogle stater tilbyder også statslige indkomstskatteincitamenter til investorer, såsom statslige indkomstskattefradrag og skattefradrag for bidrag til statens 529-plan. Undersøg din stats skattebehandling.
typer af 529 planer
529 planer er normalt kategoriseret som enten forudbetalt undervisning eller college opsparingsplaner.,
College opsparingsplaner fungerer meget som en Roth 401(k) eller Roth IRA ved at investere dine bidrag efter skat i gensidige fonde eller lignende investeringer. 529 college savings plan tilbyder flere investeringsmuligheder at vælge imellem. 529-plankontoen vil gå op eller ned i værdi baseret på udførelsen af investeringsmulighederne. Du kan se, hvordan hver 529 plan ‘ s investeringsmuligheder klarer sig ved at gennemgå vores kvartalsvise 529 plan performance rankings.,
forudbetalte undervisningsplaner giver dig mulighed for at forudbetale hele eller en del af omkostningerne ved en offentlig universitetsuddannelse i staten. De kan også konverteres til brug på private og Out-of-state colleges. Private College 529-planen er en separat forudbetalt plan for private colleges, sponsoreret af mere end 250 private colleges.
uddannelsesinstitutioner kan tilbyde en forudbetalt undervisningsplan, men ikke en college spareplan.
Hvad kan en 529 plan bruges til?,
en 529-plan er en investeringskonto, der tilbyder skattefri indtjeningsvækst og skattefri tilbagetrækning, når midlerne bruges til at betale for kvalificerede uddannelsesudgifter. For college, universitet og andre støtteberettigede videregående uddannelsesinstitutioner inkluderer dette undervisning, gebyrer, bøger, forsyninger, udstyr, computere og undertiden kost og logi. IRS tillader også skattefri tilbagetrækning af op til $ 10,000 om året, pr.modtager til at betale for undervisningsudgifter på private, offentlige og religiøse K-12-skoler.
skattefri distributioner kan bruges til at tilbagebetale føderale og private studielån.,
Hvad er ikke omfattet af en 529 plan?
midlerne i en 529-plan er dine, og du kan altid trække dem tilbage til ethvert formål. Imidlertid vil indtjeningsdelen af en ikke-kvalificeret fordeling være underlagt almindelige indkomstskatter og en 10% skat, selv om der er undtagelser.
på college-eller postgymnasialt niveau er en generel tommelfingerregel, at udgifter, der kræves til indskrivning i en støtteberettiget institution, dækkes. Der er dog nogle omkostninger, som du måske tror er nødvendige, men IRS anser ikke en kvalificeret udgift., For eksempel er en studerendes sundhedsforsikring og transportomkostninger ikke kvalificerede udgifter, medmindre kollegiet opkræver dem som en del af et omfattende studieafgift, eller gebyret identificeres som et gebyr, der er “påkrævet for tilmelding eller deltagelse” på kollegiet.
Et godt sted at begynde
Se de bedste 529 planer, personlig for dig
Er 529 plan bidrag fra i skat?,
ligesom en Roth IRA er Bidrag til en 529-plan efter skat og er ikke fradragsberettigede fra føderale indkomstskatter. Men over 30 stater og District of Columbia tilbyde staten indkomstskat fradrag eller skattefradrag for bidrag til 529 planer, selvom du kan være begrænset til at investere i din hjemstat 529 plan for at gøre krav på fordelen.
midler i en 529-plan vokser føderalt skattefrit og beskattes ikke, når pengene trækkes tilbage til kvalificerede uddannelsesudgifter.
Hvad er kvalificerede uddannelsesudgifter til en 529-plan?,
kvalificerede udgifter inkluderer undervisning og gebyrer, bøger og materialer, kost og logi (for studerende, der er indskrevet mindst halvtid), computere og relateret udstyr, internetadgang og udstyr til særlige behov for studerende, der går på et universitet, universitet eller andre støtteberettigede videregående uddannelsesinstitutioner. Transportomkostninger og sygesikring betragtes ikke som kvalificerede udgifter. Skattelettelser og Jobs Act of 2017 tillader også skattefri distributioner på op til $ 10,000 om året, pr.modtager til at betale for K-12 undervisningsudgifter på private, offentlige og religiøse skoler., SECURE Act of 2019 tillader skattefri fordeling for tilbagebetaling af studielån op til $ 10,000 pr.
indtjeningsdelen af en ikke-kvalificeret tilbagetrækning kan være underlagt føderal og statslig indkomstskat samt en 10 procent skattestraf. Da dine bidrag blev foretaget med penge efter skat, vil de aldrig blive beskattet eller straffet.
kan jeg bruge en 529 plan til at betale for leje?,
Ja, kost og logi betragtes som en kvalificeret udgift, hvis den studerende er indskrevet mindst halvtid, hvilket de fleste colleges og universiteter anser for at være mindst seks kredittimer pr.for beboere på campus kan kvalificerede udgifter til kost og logi ikke overstige det beløb, som kollegiet opkræver for kost og logi. For studerende, der bor off-campus, kvalificerede kost og logi udgifter er begrænset til de ‘omkostninger ved fremmøde’ tal fra kollegiet. Kontakt dit kontor for finansiel støtte for mere information.
Hvordan bruger jeg min 529 plan?,
Når du er klar til at begynde at tage udbetalinger fra en 529-plan, giver de fleste planer dig mulighed for at distribuere betalingerne direkte til kontohaveren, modtageren eller skolen. Nogle planer kan give dig mulighed for at foretage en betaling direkte fra din 529-konto til en anden tredjepart, såsom en udlejer. Læs, hvordan du betaler din undervisningsregning med en 529-plan for at lære mere. Husk, at du bliver nødt til at tjekke med din egen plan for at lære mere om, hvordan du tager distributioner.,
afhængigt af dine omstændigheder skal du muligvis rapportere Bidrag til eller udbetalinger fra din 529-plan på dine årlige selvangivelser.
Hvad sker der, hvis mit barn ikke bruger 529-planen?
fremtiden er altid usikker, og nogle forældre bekymrer sig om at miste de penge, de sparede i en 529-plan, hvis deres barn ikke går på college eller får et stipendium. Generelt betaler du indkomstskat og en straf på indtjeningsdelen af en ikke-kvalificeret tilbagetrækning, men der er nogle undtagelser., Straffen er fraviges, hvis:
- modtageren får et skattefrit stipendium
- modtageren deltager i en U.S. Military Academy
- støttemodtageren dør eller bliver deaktiveret
Men din indtjening vil være omfattet af føderale, og nogle gange stat, skat.
Hvad sker der med penge, der ikke bruges i en 529-plan?,r
husk, Du kan trække resterende penge i en 529-plan af en eller anden grund. Indtjeningsdelen af en ikke-kvalificeret tilbagetrækning vil dog være underlagt skatter og en bøde, medmindre du kvalificerer dig til en af undtagelserne nævnt ovenfor. Hvis du overvejer en ikke-kvalificeret fordeling, skal du være opmærksom på reglerne og mulige taktikker for at reducere skyldige skatter.
Hvad sker der, hvis jeg ikke har råd til de månedlige betalinger?
de fleste planer har minimum indledende bidragskrav (nogle gange så lavt som $25), Men efter det er det op til dig., Mens nogle familier foretrækker at oprette automatiske månedlige indskud, fordi de ønsker at “indstille det og glemme det”, andre vælger at gøre engangsbeløb bidrag omkring fødselsdage, helligdage eller andre lejligheder. Med en 529 College spareplan, du kan bidrage, hvad du vil, når du vil.
relateret: Top 7 Fordele ved 529 planer
Skriv et svar