Co To jest Plan 529?

plan 529 to plan oszczędnościowy oferujący ulgi podatkowe i finansowe. 529 plany mogą być również wykorzystywane do oszczędzania i inwestowania na czesne K-12 oprócz kosztów studiów. Istnieją dwa rodzaje planów 529: plany oszczędnościowe uczelni i plany opłaconego czesnego. Prawie każdy stan ma co najmniej jeden plan 529. Istnieje również plan 529 obsługiwany przez grupę prywatnych uczelni i uniwersytetów.

Historia planów 529

pierwszy plan 529 był planem przedpłaconego czesnego ustanowionym przez Michigan Education Trust (MET) w 1986 roku.,

529 Zarobki w 529 planach kumulują się na zasadzie odroczenia podatku, a wypłaty nie są opodatkowane federalnie, gdy są wykorzystywane na wydatki związane z kwalifikowanym szkolnictwem wyższym. W 2015 r. rozszerzono definicję kosztów kwalifikowanego szkolnictwa wyższego o komputery, w 2017 r. o do 10 000 USD rocznie w czesnym K-12, a w 2019 r. o płatności kredytów studenckich i koszty programów praktyk zawodowych.,

czy można wykorzystać plan 529 na jakąś uczelnię?

możesz zainwestować w prawie każdy plan stanu 529, a nie tylko własny plan stanu 529. Plany 529 mogą być wykorzystane do pokrycia kosztów studiów w dowolnej kwalifikowanej uczelni w całym kraju. W większości planów wybór uczelni nie ma wpływu na stan, który sponsorował twój plan oszczędnościowy 529 college. Możesz być mieszkańcem Kalifornii, zainwestować w Plan Vermont i wysłać studenta do college ' u w Karolinie Północnej. Możesz korzystać z planu 529 na ponad 6000 amerykańskich uczelniach i uniwersytetach oraz ponad 400 zagranicznych uczelniach i uniwersytetach., Sprawdź, czy Twoja instytucja kwalifikuje się zgodnie z 529 zasadami.

które Stany oferują 529 planów?

prawie każdy stan ma teraz co najmniej jeden plan 529. Do każdego stanu należy decyzja, czy zaoferuje plan 529 (prawdopodobnie więcej niż jeden) i jak będzie wyglądał, co oznacza, że plany 529 mogą się różnić w zależności od stanu. Powinieneś zbadać funkcje i korzyści swojego planu przed zainwestowaniem, zbadać plany 529, a nawet porównać plany 529.,

ulgi podatkowe

dopóki plan spełnia kilka podstawowych wymogów, federalne prawo podatkowe przewiduje specjalne ulgi podatkowe, takie jak 5-letnie uśrednianie podatku od darowizn i wolne od podatku kwalifikowane wypłaty. Zobacz najlepsze korzyści 7 planów 529.

niektóre państwa oferują również państwowe zachęty podatkowe dla inwestorów, takie jak odliczenia od podatku dochodowego i ulgi podatkowe dla składek na Państwowy plan 529. Zbadaj opodatkowanie swojego państwa.

typy planów 529

plany 529 są zwykle klasyfikowane jako opłacone czesne lub plany oszczędnościowe na studia.,

plany oszczędnościowe uczelni działają podobnie jak Roth 401(k) lub Roth IRA, inwestując swoje składki po opodatkowaniu w fundusze inwestycyjne lub podobne inwestycje. Plan oszczędnościowy 529 college oferuje kilka opcji inwestycyjnych, z których można wybrać. Rachunek planu 529 wzrośnie lub spadnie w zależności od wyników opcji inwestycyjnych. Możesz zobaczyć, jak wypadają opcje inwestycyjne każdego planu 529, przeglądając nasze kwartalne rankingi wydajności planu 529.,

Prepaid plany czesnego pozwalają na przedpłatę całości lub części kosztów Edukacji Publicznej w państwie. Mogą być również przekształcone do użytku w prywatnych i poza-państwowych uczelniach. Plan Private College 529 to oddzielny Plan przedpłacony dla prywatnych uczelni, sponsorowany przez ponad 250 prywatnych uczelni.

instytucje edukacyjne mogą oferować przedpłacony plan nauki, ale nie Plan oszczędzania na studiach.

do czego można wykorzystać plan 529?,

plan 529 jest kontem inwestycyjnym, który oferuje bez podatku wzrost zarobków i bez podatku wypłaty, gdy środki są wykorzystywane na pokrycie kosztów edukacji kwalifikowanej. W przypadku uczelni wyższych, uniwersytetów i innych kwalifikujących się pomaturalnych instytucji edukacyjnych obejmuje to czesne, opłaty, książki, materiały eksploatacyjne, sprzęt, komputery, a czasami pokój i wyżywienie. IRS pozwala również na wypłatę wolnych od podatku do 10 000 dolarów rocznie, na beneficjenta, aby zapłacić za czesne w prywatnych, publicznych i religijnych szkołach K-12.

wolne od podatku wypłaty mogą być wykorzystane do spłaty kredytów studenckich federalnych i prywatnych.,

czego nie obejmuje plan 529?

środki w planie 529 są Twoje i zawsze możesz je wypłacić w dowolnym celu. Jednak część zarobków w niekwalifikowanej dystrybucji będzie podlegać zwykłemu podatkowi dochodowemu i karze podatkowej w wysokości 10%, choć istnieją wyjątki.

na poziomie szkoły wyższej lub policealnej ogólna zasada jest taka, że koszty wymagane do zapisania się do kwalifikującej się instytucji są pokrywane. Istnieją jednak pewne koszty, które możesz uznać za konieczne, ale IRS nie bierze pod uwagę kosztów kwalifikowanych., Na przykład ubezpieczenie zdrowotne studenta i koszty transportu nie są wydatkami kwalifikowanymi, chyba że uczelnia pobiera je w ramach kompleksowego czesnego lub opłata jest określona jako opłata, która jest „wymagana do rejestracji lub uczestnictwa” w kolegium.