Blog
i den här artikeln
årlig bidragsgräns för 529 planer
år 2020 försöker många familjer få ut det mesta av sina skattefördelade sparkonton. De som sparar för pensionering kan sätta in upp till $ 6,000 till en IRA eller Roth IRA ($7,000 om du är över 50 år) och upp till $19,500 till en arbetsgivare-sponsrad 401(k)., Men hur college medel? Det är där det kan bli knepigt, eftersom IRS inte anger en årlig bidragsgräns för 529 planer och många 529 planer erbjuder höga totala bidragsgränser.
de flesta familjer behöver inte oroa sig för att träffa sin 529 plans bidragsgräns i år, men det finns några regler att vara medveten om om om du funderar på att göra en stor insättning.
undrar hur din 529 plan kan påverka ekonomiskt stöd? Använd vår Ekonomiräknare för att uppskatta det förväntade familjebidraget (EFC) och ditt ekonomiska behov.,
årlig gåva skatt uteslutning
en av de många fördelarna med att spara för ett barns framtida college utbildning med en 529 planen är att bidrag anses gåvor för skatteändamål. År 2020 kommer gåvor på upp till $15,000 per individ att kvalificera sig för den årliga gåva skatt uteslutning, samma som i 2019 och i 2018. Detta innebär att om du och din make har tre barnbarn (eller barn) kan du gemensamt ge $90.000 utan gåva-skatt konsekvenser, eftersom varje barn kan få $15.000 i gåvor från dig och $15.000 i gåvor från din make., Kom ihåg att den årliga gåva skatt uteslutning belopp inkluderar även icke-529 gåvor så se till att inkludera några kontanter eller egendom gåvor i din totala.
om dina totala gåvor till en individ kommer att vara mer än $ 15,000 i år, det överskjutande beloppet kommer att räknas mot din livstid egendom och gåva skattebefrielse och måste rapporteras på formulär 709 när du lämnar in dina skatter. I 2020 individer kan gåva upp till $ 11.58 miljoner utan att behöva betala federal egendom eller gåva skatt. Det finns ingen gemensam gåva-självdeklaration, så du och din make måste var och en lämna in separat.,
5-årsvalet
individer kan bidra så mycket som $75,000 till en 529-plan i 2020 om de behandlar bidraget som om det spreds över en 5-årsperiod. Det femåriga valet ska rapporteras på blankett 709 för vart och ett av de fem åren. Till exempel, en $50,000 529 plan insättning i 2020 kan tillämpas som $10,000 per år, lämnar $ 5,000 i oanvänd årlig uteslutning per år.
detta kallas ofta 5-årig gåva skatt genomsnitt eller superfinansiering.
detta är ofta en bra fastighetsskatt planeringsstrategi för föräldrar och morföräldrar., De kan skydda en stor mängd tillgångar från fastighetsskatt, samtidigt som de behåller kontrollen över fonderna på 529-kontot. Men om du slutar ändra dig på vägen och återkalla pengarna på kontot kommer de att läggas tillbaka till din skattepliktiga egendom.
livstid gåva skatt skattebefrielse belopp
betyder detta om du bidrar mer än $ 15,000 i ett år eller $ 75,000 över fem år måste du betala gåva skatt? Inte nödvändigtvis., Som nämnts ovan måste alla gåvor över de årliga uteslutningsbeloppen rapporteras på federal tax Form 709, och dessa kommer att räknas av mot $11.58 miljoner livstidsgåvaskatt uteslutning. Alla belopp som överstiger uteslutningen kan utlösa gåva skatter på upp till 40% , men individer inom gränsen $ 11.58 miljoner kommer inte att omfattas av gåva skatter.
529 plan aggregate limits
Till skillnad från IRAs eller 401(k)s finns det inga årliga bidragsgränser för 529 planer. Det finns dock maximala aggregerade gränser, som varierar beroende på plan., Enligt federal lag kan 529 planbalanser inte överstiga den förväntade kostnaden för mottagarens kvalificerade högre utbildningskostnader. Gränserna varierar beroende på stat, allt från $ 235,000 till $ 529,000. Detta belopp representerar vad staten anser vara den fulla kostnaden för att delta i en dyr skola och forskarskola, inklusive läroböcker och rum och styrelse. Om din plan är nära gränsen oroa dig inte för framtida intäkter i kontot driver det över., Fonderna kan förbli på kontot utan straff, men familjen kommer inte att kunna göra några framtida bidrag om inte en marknadsfall ger kontosaldot tillbaka ner.
529 planera Statliga inkomstskatteförmåner
över 30 stater, inklusive District Of Columbia, erbjuder för närvarande en statlig inkomstskatt kredit eller avdrag upp till ett visst belopp., Till exempel är bidrag till en New York 529-plan på upp till $5,000 per år av en individ eller $10,000 per år av ett gift par som lämnar in gemensamt avdragsgilla vid beräkning av statlig inkomstskatt. Men det betyder inte att New York föräldrar är begränsade till att bidra med $ 10,000 till sin 529-plan. Om paret väljer att dra nytta av den årliga gåva skatt uteslutning och insättningar $15,000 i år, hela beloppet kommer att växa federala skattefria, men endast de första $10,000 kan dras från deras statliga Skattepliktiga inkomster.,
nästa steg
- hur man tar ut pengar från din 529 Plan
- hur mycket är dina stater 529 planera skatteavdrag verkligen värt
- 6 sätt att spendera överblivna 529 planer
- rapportering 529 planera uttag på din självdeklaration
- undvika dessa 529 planera uttag fällor
Upromise är ett program som låter dig tjäna pengar tillbaka till din 529 plan genom att helt enkelt handla via deras online portal, äta ute, eller registrera dig för sina pengar tillbaka kreditkort., CollegeBacker har också en cash back shopping portal, samt en lättanvänd gifting sida för familj och vänner att bidra till ditt barns college fond.
Följ oss på Facebook, Twitter och LinkedIn för expertråd och de senaste nyheterna!
At Savingforcollege.com, vårt mål är att hjälpa dig att fatta smarta beslut om att spara och betala för utbildning. Några av de produkter som presenteras i denna artikel är från våra partners, men detta påverkar inte våra utvärderingar. Våra åsikter är våra egna.
© 2021 Tombouctou
Tema av Anders Noren — Upp ↑
Lämna ett svar