staten och lokal skatt (SALT) avdrag gör det möjligt för skattebetalare av högskattestater att dra av lokala skattebetalningar på sina federala skattedeklarationer. Den nya skatteplanen undertecknad av President Trump, kallad skattesänkningar och Jobblagen, inrättade ett tak på SALTAVDRAGET. Från och med 2018-beskattningsåret var det maximala SALTAVDRAGET tillgängligt $ 10,000. Tidigare fanns det ingen gräns., Låt oss ta en närmare titt på vad det reducerade avdraget har betytt för invånare i högskattestater som Kalifornien, New York och New Jersey. Om du är orolig för effekterna av dessa förändringar, överväga att arbeta en finansiell rådgivare för att hantera effekterna av skatter på din ekonomiska plan.

hur statliga och lokala skatteavdrag fungerar

skattebetalare som specificerar sina avdrag (vilket innebär att de inte tar standardavdraget) kan dra av vad de har betalat i vissa statliga och lokala skatter. Detta SALTAVDRAG inkluderar egendom, inkomst och försäljningsskatter., Mer specifikt kan alla som specificerar dra av fastighetsskatt, men måste välja mellan att dra av sina inkomstskatter och försäljningsskatter. De flesta väljer att dra av sina inkomstskatter eftersom dessa betalningar i allmänhet överstiger moms betalningar. Invånare i stater med höga inkomstskatter (Kalifornien, New York, New Jersey och Maryland, för att nämna några) väljer i allmänhet att dra av sina statliga och lokala inkomstskatter om de specificerar. Invånare i stater med höga försäljningsskatter (Louisiana, Texas och andra) och låga eller obefintliga inkomstskatter väljer i allmänhet att dra av sina försäljningsskatter om de specificerar., Fastighetsskatter och inkomstskatter – inte försäljningsskatter-är dock de främsta drivkrafterna för SALTAVDRAGET.

Från och med beskattningsåret 2018 blev det maximala SALTAVDRAGET $10,000. Det fanns tidigare ingen gräns. Detta kommer att lämna några höginkomstfilers med en högre skatteräkning. Gränsen är också viktigt att veta eftersom 2021 standard avdrag är $ 12,550 (för enstaka filers). Så du måste ha ytterligare $ 2,550 av specificerade avdrag, utöver SALTAVDRAGET, för att specificera.,

eftersom dessa skattefrågor kan bli komplexa är det bra att ha vägledning genom skattesäsongen från en expert. Finansiella rådgivare kan ge dig denna vägledning, och du kan para ihop med en rådgivare med Smartassets matchningsverktyg.

Vem använder SALTAVDRAGET?

inte alla amerikaner tar statens och lokala skatteavdrag. Höginkomstfilers är mycket mer benägna att specificera och därför mer benägna att ta SALTAVDRAGET. Ju högre din inkomst, desto mer värdefulla skatteavdrag är att du i allmänhet eftersom du beskattas med en högre hastighet.,

med avdrag för statliga och lokala skatter subventionerar den federala regeringen effektivt höginkomsttagare i högproduktiva stater och städer. (Eventuella avdrag den federala regeringen erbjuder är ett bidrag.) Som du kan förvänta dig är rika invånare i rika stater mest benägna att betala statliga och lokala skatter. De tenderar också att ha de högsta genomsnittliga SALTAVDRAG. Enligt skattefonden får personer med inkomster över $100,000 mer än 88% av SALTAVDRAGSFÖRDELARNA.,

de som står att vinna på att dra av sina fastighetsskatter tenderar att vara de som har dyra hem i välmående samhällen. Filers som drar av sina statliga och lokala inkomstskatter tenderar att vara höginkomsttagare i blomstrande stater. Stater och städer med höga inkomstskatter tenderar också att vara högmöjlighet stater som Kalifornien och New York.

varför SALTAVDRAGET betyder

avdraget för statliga och lokala skatter har funnits sedan 1913, när USA först inrättade vår federala inkomstskatt., Försvarare av SALTAVDRAGET, som National Governors Association, påpekar att statliga och lokala inkomster, fastigheter och försäljningsskatter är obligatoriska. Skattebetalarna kan inte ta sig ur dem. För förespråkare av avdraget skulle det därför innebära dubbelbeskattning att avskaffa det.

samtidigt är SALTAVDRAGET en av de största federala skatteutgifterna., Tillsammans med inteckning ränteavdrag, icke-beskattning av arbetsgivar sponsrade hälsofördelar och pensionsförmåner, förmånliga skattesatser på kapitalvinster och skatteuppskovet av företagsvinster intjänade utomlands, SALTAVDRAGET kostar den federala regeringen biljoner i missade intäktsmöjligheter. Faktum är att kongressens budgetkontor förväntar sig att dessa och andra skatteutgifter läggs till över 8% av BNP i 2017. Det är ett belopp som motsvarar nästan hälften av alla federala intäkter i 2017.

så vem kommer att sakna SALTAVDRAGET mest?, Enligt en 2016-rapport från skattepolitikens centrum skulle skattebetalare med inkomster över $100,000 ha de största skattehöjningarna både i Dollar och i procent av inkomsten.”Att eliminera avdraget helt skulle höja skatterna för ungefär en fjärdedel av skattebetalarna och minska avdraget (som kongressen planerar att göra) skulle påverka ungefär hälften av människor.,

Filers med inkomster över $ 500,000 påverkas kraftigt, men deras förlust i avdrag kan också kompenseras av minskningen av den högsta federala inkomstskattesatsen, fördubblingen av fastighetsskattavdraget och minskningen av kapitalvinstnivån från 23.8% till 21%.

låginkomsttagare skulle känna mindre direkt inverkan från att minska SALTAVDRAGET, men de skulle fortfarande påverkas indirekt. Samma rapport från Skattepolitikcentret fann att byte av SALTAVDRAG kan leda till en förändring av intäkterna för lokala och statliga myndigheter., Som svar på det faktum att människor betalar mer i federala skatter, kan dessa regeringar välja att minska sina lokala skattesatser. Detta skulle lämna dem med mindre att spendera på statligt sponsrade program och tjänster.

hur det reducerade statliga och lokala skatteavdraget kommer att påverka skattebetalarna

New York, Connecticut, New Jersey, Kalifornien, Massachusetts, Illinois, Maryland, Rhode Island och Vermont är Staterna (plus District Of Columbia) med det högsta genomsnittliga avdraget för statliga och lokala skatter., Så här bryter dessa avdrag ner:

New York-skattebetalare

invånare i New York tar det högsta genomsnittliga avdraget för statliga och lokala skatter, enligt IRS-data. I 2014 inkluderade 34.14% av New York-deklarationerna ett avdrag för statliga och lokala skatter. Den genomsnittliga storleken på dessa New York SALT avdrag var $21,038.02. Invånarna i New York City kommer att betala särskilt höga skattesatser på grund av de lokala inkomstskatter som bedöms där.

Connecticut skattebetalare

Connecticut invånare tar näst högsta genomsnittliga avdrag för statliga och lokala skatter. 41.,04% av Connecticut avkastning ingår ett saltavdrag i 2014. Den genomsnittliga storleken på Connecticut avdrag för statliga och lokala skatter var $ 18,939.72.

New Jersey skattebetalare

New Jersey invånare betalar famously hög inkomst och fastighetsskatt. Det är ingen överraskning att 41% av New Jersey skattedeklarationer krävde avdrag för statliga och lokala skatter. Det genomsnittliga beloppet för detta avdrag var $ 17,183.33.

Kaliforniens skattebetalare

under 2014 inkluderade 33,86% av Kaliforniens avkastning ett avdrag för statliga och lokala skatter. Den genomsnittliga Kalifornien salt avdrag var $ 17,148.35.

D. C., Skattebetalare

eftersom D. C. bostäder är så dyra, invånare tenderar att betala en hel del i fastighetsskatt. Inkomstskatterna i distriktet är också höga. Det är därför inte förvånande att 39.19% av D. C. skattedeklarationer inkluderade avdrag för statliga och lokala skatter. Den genomsnittliga storleken på dessa avdrag var $ 15,452. 40.

Massachusetts skattebetalare

36.73% av Massachusetts avkastning tog avdrag för statliga och lokala skatter. Den genomsnittliga storleken på Massachusetts SALT avdrag var $ 14,760. 99.

Illinois skattebetalare

32.34% av Illinois avkastning dras statliga och lokala skatter betalas 2014., Den genomsnittliga saltavdraget på dessa Illinois avkastning var $ 12,877.51.

Maryland skattebetalare

en jättestor 45.04% av Maryland skattedeklarationer inkluderade ett avdrag för statliga och lokala skatter 2014. Det är den högsta andelen avkastning som hävdar SALTAVDRAG från någon stat. Den genomsnittliga storleken på dessa avdrag var $ 12,442.78.

Rhode Island skattebetalare

Även om Rhode Island är en liten stat, dess invånare tenderar att ha stora inkomster och stora fastighetsskatt räkningar. Som ett resultat, 32,83% av Rhode Island skattedeklarationer dras statliga och lokala skattebetalningar., Den genomsnittliga storleken på Rhode Island SALT avdrag var $12,138.75.

Vermont skattebetalare

slutligen avrundning ut vår lista över topp 10 stater med den högsta genomsnittliga avdrag för statliga och lokala skatter är Vermont, där 27.41% av avkastningen tog SALTAVDRAG. Den genomsnittliga storleken på statliga och lokala skatteavdrag i Vermont var $ 11,843.95.

nedre raden

är minskningen av SALTAVDRAGET bara ett rikt personproblem? Ja och nej. Det är nog mer exakt att säga att det är ett rikt-person-in-a-blue-state problem., Invånarna i high-tax Kalifornien, D. C., Massachusetts, Illinois, Maryland, Connecticut, New York och New Jersey skulle vara de filers mest påverkade. Vidare behöver du inte vara riktigt rik för att påverkas av SALTAVDRAGETS lock. Medelklass amerikaner som för närvarande specificerar, särskilt de som villaägare betala betydande fastighetsskatt, kan också möta högre skatter.

Tips för skatt säsong

  • arkivering dina skatter kan vara svårt och komplicerat. Du vill se till att du gör saker på rätt sätt, vilket är varför det kan vara en bra idé att prata med en finansiell rådgivare., Att hitta rätt finansiell rådgivare som passar dina behov behöver inte vara svårt. Smartassets gratis verktyg matchar dig med finansiella rådgivare i ditt område i 5 minuter. Om du är redo att matchas med lokala rådgivare som hjälper dig att uppnå dina ekonomiska mål, kom igång nu.
  • Om du inte vet om du är bättre med standard avdrag kontra specificerad, kanske du vill läsa upp på det och göra lite matte. Du kan spara en betydande summa pengar genom att utbilda dig själv innan deklarationen deadline.,
  • Om du har problem med att räkna ut vilken typ av skatter du ska betala, försök använda Smartassets gratis inkomstskatt kalkylator. Bara koppla in där du bor, din hushållsinkomst och din arkiveringsstatus och räknaren kan hjälpa dig att räkna ut vad du är sannolikt skyldig.