Machen aufgeschlüsselte Abzüge auf 1040 Schedule A

Aufgeschlüsselt Ihre Steuerabzüge beinhaltet eine ganze Gruppe von zulässigen bezahlten Ausgaben auf einem separaten Steuerformular Anspruch-Schedule A, die mit Ihrem Formular 1040 eingereicht wird. Unnötig zu erwähnen, dass dies bei der Einreichung Ihrer Rückkehr ziemlich viel Arbeit bedeutet, ganz zu schweigen von der Zeit, die Sie das ganze Jahr investieren, um die von Ihnen bezahlten Ausgaben zu verfolgen. Verfügbare Einzelabzüge reichen von medizinischen Ausgaben über wohltätige Geschenke bis hin zu Hypothekenzinsen und sogar staatlichen und lokalen Steuern.,

Was bedeutet Itemizing?

Abgrenzung ist genau das, was es klingt wie—reporting Ihre tatsächlichen Ausgaben für die verschiedenen Arten der zulässigen Abzüge, dann addieren Sie Sie alle zusammen und Eingabe, die total auf Ihre Steuererklärung. Sie müssen genau verfolgen, was Sie im Laufe des Jahres verbringen, und Sie sollten Belege und Unterlagen zu halten, um zu zeigen, dass diese Ausgaben legitim sind, falls die IRS jemals nach Beweisen fragt.,

Aufgeschlüsselte Abzüge gegenüber dem Standardabzug

Sowohl der Standardabzug als auch die Summe Ihrer aufgeschlüsselten Abzüge reduzieren die Höhe des Einkommens, für das Sie die Bundeseinkommensteuer zahlen müssen. Sie können entweder den Standardabzug beanspruchen oder einzelne Abzüge auflisten, für die Sie sich qualifizieren—Zeile für Zeile—, aber Sie können nicht beides tun., Es macht nur Sinn, diejenige zu wählen, die Ihr zu versteuerndes Einkommen am meisten reduziert.

Der Standardabzug ist die einfachere Lösung: ein festgelegter Betrag basierend auf Ihrem Anmeldestatus (Single, verheiratet usw.). Das Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) verdoppelte die Standardabzüge mehr oder weniger, als es im Januar 2018 in Kraft trat.

Ab dem Steuerjahr 2020—die Steuererklärung, die Sie 2021 einreichen—beträgt der Standardabzug 12.400 USD für alleinstehende Steuerzahler und für Verheiratete, die jedoch separate Steuererklärungen einreichen., Dies geht bis zu $ 24.800, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam mit Ihrem Ehepartner Einreichung, oder wenn Sie eine qualifizierte Witwe oder Witwer mit einem unterhaltsberechtigten Kind sind. Es ist $ 18,650, wenn Sie für den Kopf des Haushalts Einreichung Status qualifizieren. Es kann viele aufgeschlüsselte Abzüge erfordern, um diese großzügigen Beträge zu überschreiten.

Die meisten Steuerzahler gehen mit dem Standardabzug

Die meisten Steuerzahler beanspruchten den Standardabzug bereits vor dem TCJA, und der TCJA nahm auch Änderungen an einigen Einzelabzügen vor und deckelte sie auf bestimmte Beträge, bei denen sie zuvor unbegrenzt waren. Andere aufgeschlüsselte Abzüge wurden vollständig eliminiert. Infolgedessen sank die Zahl der Steuerzahler, die nach dem Gesetz aufgeführt wurden, von 31,1% auf 13,7%.

Wann Sollten Sie Itemize Abzüge?,

Es ist zu Ihrem Vorteil, itemize, wenn die Summe aller Ihrer einzelnen Abzüge übertrifft die standard-Abzug für Ihre Einreichung status. Andernfalls würde es keinen Sinn machen-Sie würden Steuern auf mehr Einkommen zahlen, als Sie müssten.

Zum Beispiel wäre ein einzelner Filer besser dran, wenn er im Jahr 2019 insgesamt 13,000 US-Dollar abziehen würde. Dies würde zusätzliche 600 US-Dollar von ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen, da der Standardabzug 12.400 US-Dollar beträgt.,

Aber wenn derselbe Filer sich für einen Haushaltsabzug qualifiziert und stattdessen eine Aufgliederung wählt, würden sie am Ende Steuern auf zusätzliche 5,350 USD zahlen-die Differenz zwischen 13,000 USD in aufgeschlüsselten Abzügen und dem 18,350 USD Standard-Haushaltsabzug.

Wenn Sie Abzüge auflisten müssen

Manchmal kann die Entscheidung, den Standardabzug aufzulisten oder zu beanspruchen, aus Ihren Händen genommen werden. Verheiratete Paare, die getrennte Steuererklärungen einreichen, müssen jeweils dieselbe Methode anwenden., Sie müssen beide den Standardabzug nehmen, oder sie müssen beide auflisten, so sind Sie auch mit dabei stecken, wenn Ihr Ehepartner entschlossen ist, aufzulisten.

Welche Ausgaben können in einem Zeitplan A aufgeführt werden?,

Im Allgemeinen können Sie aufgeschlüsselte Abzüge in den folgenden Kategorien beanspruchen:

• Medizinische und zahnärztliche Ausgaben
• Staatliche und lokale Einkommensteuern
• Immobiliensteuern
• Hypothekenzinsen
• Hypothekenversicherungsprämien
• Geschenke für wohltätige Zwecke
• Verluste bei Unfällen oder Diebstahl

Medizinische Kostenabzug

Die medizinischen und zahnärztlichen Kosten umfassen die Kosten für Versicherungsprämien, solange Ihr Arbeitgeber Sie nicht erstattet, sowie bestimmte qualifizierte medizinische und zahnärztliche Pflegekosten., Sie können den Anteil abziehen, der 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) im Jahr 2020 übersteigt. Ihr Abzug wäre auf $3,375 begrenzt-der Betrag, der $4,125 oder 7.5% Ihres AGI übersteigt-wenn Ihr AGI $ 55,000 ist und Sie $7,500 an qualifizierten medizinischen Ausgaben hatten.

Staatlicher und lokaler Steuerabzug

Der TCJA beschränkt den Abzug für staatliche, lokale und Grundsteuern auf $ 10.000 oder $ 5.000, wenn Sie verheiratet sind und eine separate Rückgabe einreichen. Dies ist $ 10.000 zusammen, nicht $ 10.000 für jede Art von Steuer.

Hypothekenzinsenabzug

Der Hypothekenzinsenabzug ist auf Schulden von $750,000 und $375,000 für Steuerzahler begrenzt, die verheiratet sind und separate Renditen einreichen. Die Beschränkungen erhöhen sich auf $1 Million und $ 500.000, wenn Sie die Schulden entstanden, auf die Sie Zinsen vor Dezember zahlen. 16, 2017.,

Darüber hinaus beschränkt die TCJA diesen Abzug nur auf Akquisitionsschulden, nicht auf Eigenkapitalschulden, wie dies in der Vergangenheit der Fall war, es sei denn, die Mittel aus dem Eigenkapitaldarlehen werden verwendet, um ein Haus zu „kaufen, zu bauen oder wesentlich zu verbessern“.

Geschenke an Wohltätigkeitsorganisationen

Die meisten Steuerzahler können gemeinnützige Beiträge von bis zu 60% ihres AGI abziehen, obwohl einige Arten von Geschenken immer noch 20%, 30% und 50% unterliegen.

Verluste bei Unfällen und Diebstahl

Die TCJA begrenzt die Verluste bei Unfällen und Diebstahl auf Verluste, die aufgrund von Ereignissen an Orten entstanden sind, die vom US-Präsidenten als Katastrophengebiete deklariert wurden.

Gesamtlimits für aufgeschlüsselte Abzüge

Auf der positiven Seite waren aufgeschlüsselte Abzüge durch das Steuerjahr 2017 begrenzt, als der AGI eines Steuerpflichtigen bestimmte Grenzwerte überschritt., Diese Schwellenwerte wurden nach dem Vertreter Donald Pease als Pease-Beschränkungen bezeichnet, der die Gesetzgebung verfasste, die die Grenzwerte schuf.

Der Gesamtbetrag der aufgeschlüsselten Abzüge, die Sie beanspruchen könnten, wurde um 3% des Betrags reduziert, um den Ihr AGI den Schwellenwert dieses Jahres um bis zu 80% Ihrer gesamten aufgeschlüsselten Abzüge überschritten hat. Dies ist nicht mehr der Fall. Das TCJA hat Pease-Beschränkungen bis mindestens 2025 aufgehoben, wenn das Gesetz untergeht oder ausläuft, es sei denn, der Kongress verlängert es.,

HINWEIS: Die Steuergesetze ändern sich regelmäßig und die oben genannten Informationen spiegeln möglicherweise nicht die jüngsten Änderungen wider. Bitte konsultieren Sie einen Steuerfachmann für die aktuellste Beratung. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind nicht als Steuerberatung gedacht und ersetzen keine Steuerberatung.,