Kann meine IRA für den College-Unterricht verwendet werden?

Sie können der Nutzung Ihrer IRA zu zahlen für college-Unterricht, noch bevor Sie das Rentenalter erreichen. In der Tat können Sie Ihre Altersvorsorge für eine breite Palette von Bildungskosten für Sie, Ihren Ehepartner, Kinder oder Enkelkinder ohne IRS Strafen zu zahlen verwendet werden, wenn Sie die spezifischen Regeln folgen.

Bildung: Eine Ausnahme von der Regel

Im Allgemeinen berechnet die IRS eine zusätzliche 10% Strafe auf steuerpflichtige Abhebungen von IRAs, 401(k) Pläne oder andere Altersvorsorge Fahrzeuge, wenn sie vor dem Alter 59½ gemacht werden., Dies ermutigt die Menschen, ihre Ersparnisse zu schützen, sodass sie sich in ihren letzten Jahren nicht nur auf staatliche Leistungen wie die soziale Sicherheit verlassen müssen.

Der IRS bietet jedoch eine Reihe von Ausnahmen von dieser Regel, die Menschen mit einigen der großen, wichtigen Ausgaben im Leben unterstützen sollen. Zusätzlich zu den Bestimmungen für Erstkäufer von Eigenheimen und solche mit schweren Arztrechnungen, die nicht versichert sind, ist die Verwendung von IRA-Mitteln zur Zahlung von Studiengebühren eine der nützlichsten Ausnahmen von der 10% – Sanktionsregel.,

Strafbefreiungsanforderungen

Um Anspruch auf die Strafbefreiung zu haben, müssen Sie oder Ihre Familie innerhalb des Jahres, in dem Sie die Verteilung vornehmen, über qualifizierende Bildungskosten verfügen. Während Sie nach dem Abschluss keine IRA-Mittel zur Tilgung von Studentendarlehen aufnehmen können, können Sie Ihre Ersparnisse abheben, um die Auswirkungen von Kreditzahlungen auszugleichen, während Sie oder Ihr Familienmitglied in der Schule sind.

Um eine vorzeitige Auszahlung zu vermeiden, müssen Sie nachweisen, dass der Student eine berechtigte Hochschule besucht. Dies schließt jede Universität, Hochschule, Berufsschule oder andere akkreditierte öffentliche, private oder gemeinnützige postsekundäre Schule ein, die für die vom US-Bildungsministerium angebotenen Studentenhilfsprogramme in Frage kommt. Obwohl dies die meisten Institutionen umfasst, überprüfen Sie die Berechtigung Ihrer Schule, bevor Sie IRA-Mittel abheben.,

Qualifizierende Ausgaben

Zusätzlich zu den Studiengebühren enthalten die qualifizierenden Bildungskosten Verwaltungsgebühren, die von der Schule erhoben werden.die Kosten für Bücher, Vorräte und Ausrüstung; und Kosten für Sonderdienste, falls erforderlich. Wenn der Schüler mehr als die Hälfte der Schule besucht, werden auch die Kosten für Zimmer und Verpflegung übernommen.

Alle im laufenden Jahr mit Löhnen aus Beschäftigung, Darlehen, Ersparnissen, Geschenken oder Erbschaften gezahlten qualifizierenden Bildungskosten können mit IRA-Mitteln verrechnet werden., Alle Ausgaben, die durch steuerbefreite Stipendien oder Zuschüsse finanziert werden, sind jedoch nicht berechtigt. Ausgaben, die mit der Bildungshilfe des Arbeitgebers oder Veteranenvereins bezahlt werden, sind ebenfalls ausgeschlossen.

Der Betrag Ihrer IRA-Auszahlung darf den Betrag Ihrer qualifizierenden Ausgaben nicht überschreiten. Jede Abhebung von steuerpflichtigen Mitteln über diesen Betrag unterliegt zusätzlich zur Einkommensteuer der 10% – Strafe.

Regeln für Roth IRAs

Beiträge zu Roth IRAs werden immer mit After-Tax-Dollar gemacht und, im Gegensatz zu traditionellen IRAs, Abhebungen sind steuerfrei im Ruhestand., Da Entnahmen von Beiträgen nicht steuerpflichtig sind, gilt die 10% ige Strafe nicht. Sie können den vollen Betrag Ihrer Beiträge auf ein Roth-Konto abheben-aber nicht Ihre Einnahmen—steuerfrei und straffrei in jedem Alter, für jeden Zweck.

Wenn Sie jedoch jünger als 59½ sind oder Ihr Konto seit weniger als fünf Jahren haben, sind alle Einnahmen, die Sie abheben, zu Ihrem aktuellen Einkommensteuersatz steuerpflichtig, auch wenn Ihre Auszahlung straffrei ist.,