Was ist ein 403 (b) Plan?

Ein 403 (b) Plan ist ein Rentenkonto für bestimmte Mitarbeiter öffentlicher Schulen und steuerbefreite Organisationen. Zu den Teilnehmern gehören Lehrer, Schulverwalter, Professoren, Regierungsangestellte, Krankenschwestern, Ärzte und Bibliothekare.

Der 403(b)-Plan ähnelt in vielerlei Hinsicht seinem bekannteren Cousin, dem 401 (k) – Plan. Jeder bietet Mitarbeitern einen steuerlich begünstigten Weg, um für den Ruhestand zu sparen, aber die Investitionsentscheidungen sind in a 403(b) oft begrenzter, und 401(k)s dienen Mitarbeitern des privaten Sektors.,

Key Takeaways

  • 403(b)s ähneln 401(k)s, dienen jedoch eher Mitarbeitern öffentlicher Schulen und steuerbefreite Organisationen als Arbeitnehmern des privaten Sektors.
  • Die Vorteile eines 403 (b) im Vergleich zu einem 401(k) können eine schnellere Vergabe Ihrer Gelder und die Möglichkeit, zusätzliche Nachholbeiträge zu leisten, umfassen.
  • Mit einem 403(b) können die Investitionsentscheidungen jedoch begrenzter sein, und einige Konten bieten weniger Schutz vor Gläubigern als 401(k)s.,

Einen 403(b) – Plan verstehen

Die Merkmale und Vorteile eines 403(b) – Plans ähneln weitgehend denen eines 401(k) – Plans. Beide haben die gleichen grundlegenden Beitragslimits: 19.500 USD in den Jahren 2020 und 2021. Die Kombination von Arbeitnehmer-und Arbeitgeberbeiträgen ist auf weniger als 58,000 USD im Jahr 2021 (gegenüber 57,000 USD im Jahr 2020) oder 100% des jüngsten Jahresgehalts des Arbeitnehmers begrenzt.

Beide bieten auch Roth-Optionen an und verlangen von den Teilnehmern, dass sie 59½ Jahre alt sind, um Geld abzuheben, ohne eine vorzeitige Auszahlungsstrafe zu erleiden., Wie ein 401 (k) bietet der 403(b)-Plan 6,500-Nachholbeiträge für Personen ab 50 Jahren in den Jahren 2020 und 2021. Im Gegensatz zu a 401 (k) bietet es auch einen speziellen Plan für Personen mit 15 oder mehr Dienstjahren bei demselben Arbeitgeber (siehe unten).

Wenn Ihr Arbeitgeber eine 403(b) und eine 401(k) anbietet, können Sie zu beiden beitragen, aber Ihr Gesamtbeitrag kann nicht mehr als die $19,500 Grenze sein, ohne irgendwelche Aufholbeiträge zu zählen.,

Obwohl dies nicht sehr häufig vorkommt, kann Ihre Arbeitssituation dazu führen, dass Sie sowohl auf einen 401(k) – als auch auf einen 403(b) – Plan zugreifen können.

Vorteile eines 403(b)-Plans

Erträge und Erträge aus Beträgen in einem regulären 403 (b) – Plan werden bis zu ihrer Rücknahme steuerlich aufgeschoben. Erträge und Erträge aus Beträgen in einem Roth 403(b) sind steuerlich aufgeschoben, wenn die Abhebungen qualifizierte Ausschüttungen sind.

Arbeitnehmer mit einem 403(b) können ebenfalls Anspruch auf entsprechende Beiträge haben, deren Höhe je nach Arbeitgeber variiert., Pläne, die Arbeitgebern keine Streichhölzer anbieten, berauben die Mitarbeiter des im Wesentlichen freien Geldes, das diese bereitstellen, Sie können jedoch zu niedrigeren Verwaltungskosten führen.

Insbesondere 403 (b) Pläne, die nicht erforderlich sind, um die belastenden Aufsichtsregeln des Employee Retirement Income Security Act(ERISA) zu erfüllen, können im Vergleich zu 401 (k)s oder anderen Pensionsplänen, die einer größeren Aufsicht unterliegen, niedrigere Verwaltungsgebühren haben. Eine der Regeln für Nicht-ERISA 403(b) Pläne ist, dass sie keine Arbeitgeberbeiträge haben können.,

Viele 403(b) – Pläne finanzieren Fonds über einen kürzeren Zeitraum als 401(k)s, und einige erlauben sogar eine sofortige Geldanlage, was 401(k)s selten tun. Wenn ein Mitarbeiter 15 oder mehr Dienstjahre bei bestimmten gemeinnützigen Organisationen oder Regierungsbehörden hat, kann er möglicherweise zusätzliche Nachholbeiträge zu einem 403(b)-Plan leisten, den diejenigen, die einen 401(k) – Plan haben, nicht leisten können.

Geistliche können auch an einem 403(b) teilnehmen, aber es gibt einen speziellen Plantyp—a 403(b)(9)—, der speziell für Mitarbeiter religiöser Institutionen entwickelt wurde.,

Im Rahmen dieser Bestimmung können Sie bis zu einem lebenslangen Limit von $15,000 zusätzliche $3,000 pro Jahr beitragen. Und im Gegensatz zu den üblichen Aufholvorkehrungen für die Altersvorsorge müssen Sie nicht 50 oder älter sein, um dies zu nutzen. Sie müssen jedoch die gesamten 15 Jahre für denselben berechtigten Arbeitgeber gearbeitet haben.,

Nachteile eines 403(b) – Plans

Wie bei einem 401(k) unterliegen Gelder, die vor dem 59.Lebensjahr aus einem 403 (b) – Plan abgezogen wurden, einer Steuerstrafe von 10%, obwohl Sie die Strafe unter bestimmten Umständen vermeiden können, z. B. die Trennung von einem Arbeitgeber im Alter von 55 Jahren oder älter, die Zahlung qualifizierter medizinischer Kosten oder die Behinderung.

A) (b) kann eine engere Auswahl an Investitionen als die anderen Arten von Altersvorsorge bieten., Der Grund dafür ist, dass 401(k)s tendenziell von Investmentfondsgesellschaften verwaltet werden, die eine Vielzahl dieser vielfältigen und vielseitigen Anlagemöglichkeiten anbieten können.

Die meisten 403 (b) – Pläne bieten jetzt auch Investmentfonds an, wenn auch in vielen Fällen innerhalb eines variablen Rentenvertrages. Feste und variable Verträge und Investmentfonds sind jedoch die einzigen Arten von Anlagen, die in diesen Plänen zulässig sind; Andere Wertpapiere wie Aktien und Immobilieninvestment Trusts (REITs) sind verboten.,

Das Vorhandensein einer Anlageoption, die 403(b)s Gunst ist bestenfalls ein gemischter Segen. Als der 403(b) 1958 erfunden wurde, war er als steuergeschützte Rente bekannt. Während sich die Zeiten geändert haben und 403(b) – Pläne jetzt Investmentfonds anbieten können, betonen viele immer noch Renten.

Diese Investitionen haben einige Vorteile, aber Finanzberater empfehlen oft gegen Investitionen in Renten in a 403(b) und andere steuerlich latente Investitionspläne aus einer Vielzahl von Gründen.,

Für 403(b)s, die keinen ERISA-Schutz haben, können Konten nicht das gleiche Maß an Gläubigerschutz haben wie Pläne, die ERISA-Konformität erfordern, einschließlich 401 (k)s. Wenn Sie das Risiko haben, dass Gläubiger Sie verfolgen, sprechen Sie mit einem lokalen Anwalt, der die Nuancen Ihres Staates versteht. Die Gesetze können komplex sein.

Ein Mangel an ERISA-Schutz bedeutet, dass der Plan nicht den ERISA-Standards folgen muss, um die Plansicherheit zu gewährleisten.

ein Weiterer Nachteil von nicht-ERISA 403(b)s gehören Ihre Befreiung von der Nichtdiskriminierung testen., Die Daten jährlich, Diese Tests sollen verhindern, dass Mitarbeiter auf Managementebene oder hochkompensierte Mitarbeiter unverhältnismäßig viele Vorteile aus einem bestimmten Plan erhalten.