Du kan bruge din IRA til at betale for universitetsundervisning, selv før du når pensionsalderen. Faktisk, din pensionsopsparing kan bruges til at betale for en lang række uddannelsesudgifter for dig, din ægtefælle, børn, eller børnebørn uden IRS-sanktioner, hvis du følger de specifikke regler.

Key Takeaways

  • Penge i en IRA kan inddrages tidligt at betale for undervisning og andre kvalificerede videregående uddannelse udgifter til dig, din ægtefælle, dine børn, eller børnebørn—uden straf.,
  • for at undgå at betale en 10% tidlig tilbagetrækning straf, IRS kræver bevis for, at den studerende deltager i en støtteberettiget institution.
  • IRA-tilbagetrækningen kan ikke være mere end de kvalificerende udgifter.
  • du vil stadig være forpligtet til at betale indkomstskatter på tilbagekøbte midler.

uddannelse: en undtagelse fra reglen

generelt opkræver IRS en yderligere 10% straf på skattepligtige udbetalinger fra IRAs, 401(k) planer eller andre pensionsopsparingsbiler, hvis de foretages før 59.år., Dette opfordrer folk til at beskytte deres besparelser, så de behøver ikke at stole udelukkende på statslige fordele, såsom Social sikring, i deres seniorår.

IRS tilbyder dog en række undtagelser fra denne regel, der er designet til at hjælpe folk med nogle af de store, vigtige udgifter i livet. Ud over bestemmelserne for første gang hjem købere og dem med tunge medicinske regninger ikke er omfattet af forsikring, ved hjælp af IRA midler til at betale for college undervisning er en af de mest nyttige undtagelser fra 10% straf regel.,

krav om fritagelse for straf

for at være berettiget til fritagelse for straf skal du eller din familie have udgifter til adgangsgivende uddannelse inden for det år, du tager fordelingen. Mens du ikke kan tage IRA-midler til at betale studielån efter eksamen, kan du trække dine besparelser tilbage for at udligne virkningen af lånebetalinger, mens du eller dit familiemedlem er i skole.

mens 10% – straffen frafaldes for kvalificerede uddannelsesomkostninger, skal du stadig betale den udskudte indkomstskat, der skyldes tilbagetrækning af ubeskattede penge.,

for at undgå at betale en straf for tidlig tilbagetrækning, skal du vise, at den studerende deltager i en kvalificeret videregående uddannelsesinstitution. Dette inkluderer ethvert universitet, college, erhvervsskole eller anden akkrediteret offentlig, privat eller nonprofit postgymnasial skole, der er berettiget til de studerendes hjælpeprogrammer, der tilbydes gennem det amerikanske uddannelsesministerium. Selvom dette inkluderer de fleste institutioner, skal du bekræfte din skoles berettigelse, før du trækker IRA-midler tilbage.,

adgangsgivende udgifter

ud over undervisning omfatter adgangsgivende uddannelsesudgifter administrationsgebyrer fra skolen, udgifter til bøger, forsyninger og udstyr samt udgifter til særlige behov, hvis det kræves. Hvis den studerende går i skole mere end halvtid, dækkes omkostningerne til kost og logi også.

enhver kvalificerende uddannelsesudgift, der betales i indeværende år ved hjælp af lønninger fra beskæftigelse, lån, opsparing, gaver eller arv, kan modregnes med IRA-midler., Eventuelle udgifter, der finansieres af skattefritagne stipendier eller tilskud, kvalificerer sig dog ikke. Udgifter betalt med arbejdsgiver eller veteran association uddannelse bistand er også udelukket.

beløbet for din IRA-tilbagetrækning kan ikke overstige beløbet for dine kvalificerende udgifter. Enhver tilbagetrækning af skattepligtige midler over dette beløb er underlagt 10% – straffen ud over indkomstskat.

Regler for Roth IRAs

Bidrag til Roth IRAs er altid lavet med efter-skat dollars, og i modsætning til traditionelle IRAs, udbetalinger er skattefri i pension., Da udbetalinger af bidrag ikke er skattepligtige, finder 10% straffen ikke anvendelse. Du kan trække det fulde beløb af dine bidrag til en Roth-konto-men ikke din indtjening-skattefri og straffri i alle aldre, til ethvert formål.

Hvis du imidlertid er yngre end 59.eller har haft din konto i mindre end fem år, er enhver indtjening, du trækker ud, skattepligtig til din nuværende indkomstskattesats, selvom din tilbagetrækning er straffri.,