livrenter kan være en kilde til garanteret indkomst for pensionering, samt en måde at planlægge betalinger fra en struktureret afvikling. De kan kategoriseres som kvalificerede eller ikke-kvalificerede livrenter. Hvis du tænker på at tilføje en livrente til din finansielle plan, her er hvad du behøver at vide om kvalificerede vs. IKKE-kvalificerede livrenter.

Hvad er ikke-kvalificerede livrenter?,

før du graver ind i ikke-kvalificerede livrenter, her er noget baggrund for, hvad livrenter er, og hvordan de fungerer. Når du køber en livrente, køber du i det væsentlige en forsikringsaftale fra et forsikringsselskab. Du betaler forsikringsselskabet et fast beløb for livrentekontrakten, og til gengæld foretager forsikringsselskabet betalinger til dig.

disse betalinger kan udskydes, hvilket betyder, at de begynder på en bestemt dato i fremtiden, eller øjeblikkelig med betalinger, der begynder med det samme. Betalinger kan vare i en fast periode eller garanteres for livet., Livrenter kan delvist eller fuldt ud sælges til kontanter, eller du kan videregive en livrente til en person, du vælger at arve den. For eksempel kan du oprette en livrente for at fortsætte med at foretage betalinger til din ægtefælle, når du går forbi.ikke-kvalificerede livrenter bruger efter skat dollars til finansiering. Derfor har du allerede betalt skat af de penge, du har købt det med. Der er ingen krævede minimumsfordelinger for ikke-kvalificerede livrenter. I begge disse henseender ligner det en Roth – individuel pensionskonto., I modsætning til en Roth IRA er imidlertid enhver indtjening, der trækkes tilbage fra ikke-kvalificerede livrenter, skattepligtig til din almindelige skattesats.

IRS begrænser ikke, hvor meget du kan bidrage til en ikke-kvalificeret livrente hvert år, selvom forsikringsselskabet du køber livrenten fra kan sætte et årligt loft på bidrag.

Hvad er kvalificerede livrenter?

en kvalificeret livrente adskiller sig fra en ikke-kvalificeret livrente, idet den finansieres af dollars før skat. Typisk kan du investere i en kvalificeret livrente gennem din arbejdsgivers pensionsplan eller en traditionel IRA.,kvalificerede annuitetsbidrag afhænger af din indkomst og berettigelse til andre kvalificerede pensionsordninger. De krævede regler for minimumsfordeling, der gælder for traditionelle 401 (k) s og IRA ‘ er, som kræver, at du begynder at tage minimumsfordelinger, der starter i alderen 70 1/2, gælder også for kvalificerede livrenter.

skattebehandling af kvalificerede vs. IKKE-kvalificerede livrenter

kvalificerede og ikke-kvalificerede livrenter følger hver især et andet sæt skatteregler for udlodninger. Med ikke-kvalificerede livrenter er det kun indtjeningen på din oprindelige investering, der er skattepligtig., Du betaler ikke skat af det hovedstol, du brugte til at købe livrenten, da det var efter skat penge.

kvalificerede livrenter følger på den anden side de samme skatteregler som den plan, de er købt igennem. Så hvis du investerer i en kvalificeret livrente gennem en traditionel 401(k) eller IRA, IRS skatter det som almindelig indkomst ved tilbagetrækning. Ligesom 401 (k)s og IRA ‘ er er minimumsalderen for at foretage kvalificerede udbetalinger 59 1/2.

med begge typer livrenter kan en tidlig tilbagetrækningsbøde gælde, hvis du tager penge ud af kontrakten før 59 1/2 år., Hvis du trækker penge tidligt fra en kvalificeret livrente, vil hele beløbet (indtjening og hovedstol) være underlagt almindelig indkomstskat. Indtjeningsdelen af tilbagetrækningen vil også udløse en 10% tidlig tilbagetrækning straf.hvis du trækker penge tidligt fra en ikke-kvalificeret livrente, kan det også resultere i, at 10% tidlig tilbagetrækning straffes for indtjeningen. Undtagelser fra denne regel inkluderer tidlige udbetalinger, der er foretaget, fordi du er blevet permanent deaktiveret, eller du går bort., En workork-around for at undgå den tidlige tilbagetrækning straf er også tilgængelig, hvis du overfører penge fra en type af ikke-kvalificeret livrente til en anden.

Du kan blive udsat for en ekstra straf, hvis du har en kvalificeret livrente og ikke tager krævede minimum distributioner (RMD ‘ er) som planlagt. At springe over en RMD giver en 50% straf på den krævede tilbagetrækning.

hvilken type livrente er bedre?

om du skal købe kvalificerede eller ikke-kvalificerede livrenter afhænger af din skattesituation, pensionsbehov og økonomiske mål.,

Her er en oversigt over de fordele, som ikke-kvalificerede livrenter kunne tilbyde:

  • indtjening vokser skat-udskudt.
  • kun indtjening er skattepligtig som indkomst.
  • ingen krævede mindste fordelinger i alderen 70 1/2.
  • ingen årlig bidragsgrænse.

Hvis du forventer at være i en højere skatteklasse ved pensionering, eller du gerne vil være i stand til at bidrage til en livrente på ubestemt tid, kan ikke-kvalificerede livrenter være at foretrække. På den anden side kunne en kvalificeret livrente tilbyde disse fordele:

  • betale præmier med før skat dollars.,
  • voksende bidrag og indkomstskat-udskudt.

Du kan overveje en kvalificeret livrente, hvis du forventer at være i en lavere skatteklasse, når du går på pension, da du kan udsætte skatter på bidrag og indtjening. En kvalificeret livrente kan også tilbyde andre fordele ud over garanteret indkomst, såsom en dødsydelse, der skal betales til din ægtefælle eller en anden modtager.

Hvordan til at Vælge en Livrente

Hvis du overvejer en livrente som en del af din langsigtede økonomiske plan, er det vigtigt at stille de rigtige spørgsmål først.,

For eksempel:

  • hvor meget vil eller kan du investere i livrenten?
  • hvilken type skattebehandling ville fungere bedst?
  • Hvornår har du brug for annuitetsbetalinger for at starte?
  • vil din livrente nødt til at fortsætte med at betale ydelser til din ægtefælle, hvis du går bort?
  • er der en mulighed for, at du kan sælge din livrente for kontanter på et tidspunkt?
  • hvilken type afkast har du brug for en livrente for at generere?

disse slags spørgsmål kan hjælpe dig med at indsnævre dine livrentevalg., For eksempel foretrækker du måske en fast livrente, hvis du vil have forudsigelighed med investeringsafkast og et lavere risikoniveau. Men hvis du er komfortabel med at tage mere risiko for chancen for at tjene højere afkast, kan du prøve en variabel livrente i stedet.

den nederste linje

skattebehandling er primært, hvad der adskiller kvalificerede og ikke-kvalificerede livrenter. Hvis du overvejer en livrente, er det vigtigt at holde bidragsgrænserne, krævede minimumsfordelingsregler og skatteregler., En type livrente kan være mere gavnlig end en anden i at minimere din skattepligt så meget som muligt.

Pensionering Planlægning Tips

  • annuiteter er blot .n måde at planlægge for pensionering. Overvej at tale med din finansielle rådgiver om andre måder at spare og investere på, og om en livrente kan give mening. Hvis du ikke har en rådgiver, at finde den rigtige finansielle rådgiver, der passer til dine behov behøver ikke at være svært. Smartassets gratis værktøj matcher dig med økonomiske rådgivere i dit område på 5 minutter., Hvis du er klar til at blive matchet med lokale rådgivere, der vil hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, komme i gang nu.
  • spekulerer du på, hvilke livrenter der kan være rigtige for dig? Smartassets annuitetsanmeldelser kan hjælpe dig med at finde produkter, der passer til dine behov.
  • hvis du beslutter dig for at investere i en livrente, skal du se på, hvordan den passer ind i din større portefølje. For eksempel har du også brug for livsforsikring for at yde økonomisk sikkerhed for dine kære? Hvis ja, kan du drage mere fordel af en periode eller permanent livspolitik?, Sparer du nok i din arbejdsgivers plan for at nå dit mål pensionsopsparing? Og kræver en livrente, at du påtager dig mere eller mindre risiko i din portefølje? Tænker det store billede kan hjælpe med at sikre, at du har dækket alle baser, når det kommer til pensionering planlægning.