En Nybegynder's Guide til Genkaldelig og Uigenkaldelig Tillid

En levende tillid er en måde at planlægge passerer på din ejendom, ejendom, investeringer og andre aktiver—til din familie eller andre modtagere.

Det er en juridisk aftale folk ofte bruger til at planlægge for muligheden for at blive mentalt uarbejdsdygtige, eller så belastende skifteretten proces kan undgås, når de dør. Når du dør, kan en levende tillid handle som en vilje, endda erstatte behovet for en., En type levende tillid kan beskytte aktiver mod skatter, kreditorer eller juridiske problemer.

alle levende trusts er enten tilbagekaldelige eller uigenkaldelige. De er skabt og træder i kraft, mens du lever. Den væsentligste forskel mellem dem involverer, hvem der kan styre trustens aktiver, og om trustens vilkår nogensinde kan ændres.

tilbagekaldelige Trusts

måske tænker du på de næste generationer af din familie. Eller du bliver ældre og vil have hjælp til at styre dine aktiver uden at opgive kontrollen. Opsætning af en tilbagekaldelig tillid er en ejendomsplanlægningsmulighed.

i de fleste tilfælde vil du som trustmaker også blive administrator og mindst en af modtagerne med en tilbagekaldelig levende tillid., Tilliden administreres typisk til din fordel, og du bevarer visse rettigheder over tilliden. Du kan navngive yderligere modtagere, der vil arve fra tilliden, når du dør.

Hvis dit mål er at give kontinuitet, hvis du bliver handicappet eller mentalt uarbejdsdygtig, vil du navngive en anden administrator, undertiden også kaldet en “efterfølger administrator”. Dette undgår nødvendigheden af at have en domstol navn en konservator eller værge til at overtage hendes finansielle anliggender, når hun bliver ude af stand til at styre dem selv.,

eller du vil måske bare have, at din familie skal kunne hjælpe, når du bliver ældre, eller hvis du har en fremskreden sygdom. Du kan beholde retten til at handle alene, mens du også har en co-trustee-hjælp. Så hvis dit helbred falder, kan co-trustee overtage uden forstyrrelse.,

en anden almindelig grund til at etablere en tilbagekaldelig tillid er at undgå skifteretten af dine aktiver. Hvis det udføres korrekt, kan en tillid ophæve behovet for skifteretten—den ofte vanskelige juridiske proces, der bruges til at afgøre, om en vilje er gyldig.

Hvis dette er dit mål, skal du sørge for at afveje de forventede omkostninger ved skifteretten mod omkostningerne og besværet med at etablere en tillid. Med en tillid skal du omregistrere din ejendom og værdipapirer i tillidens navn. Og skifteretten kan være meget involveret, især hvis du ejer fast ejendom i mere end staten stat, men det kan ikke være.,

Derudover kan du forhindre, at detaljerne i din ejendom bliver tilgængelige for offentligheden, hvis du bruger en tilbagekaldelig living trust til at administrere din ejendomsplan.

uigenkaldelige Trusts

en uigenkaldelig tillid bruges normalt til at flytte aktiver ud af dit navn og kontrol med det formål at blive overført til næste generation. Dette reducerer også værdien af din ejendom til ejendomsskatteformål og giver beskyttelse mod kreditorer og retssager.,

uigenkaldelige trusts er også blevet brugt til at hjælpe med Medicaid-støtteberettigelse, fordi de undgår nødvendigheden af at “bruge ned” aktiver; du har allerede overført dine aktiver til tilliden, ideelt godt uden for tilbagekaldsperioden.

Du bør typisk ikke fungere som administrator, når du danner en uigenkaldelig tillid, og du kan heller ikke tage din ejendom tilbage, når du har overført den til en uigenkaldelig tillid. Du kan heller ikke fortryde eller opløse en sådan tillid., I modsætning til med en tilbagekaldelig tillid, hvor du forbeholder dig ret til at opløse eller ændre tilliden til enhver tid (så længe du er mentalt kompetent), er en uigenkaldelig tillid for det meste for evigt.

Hvem skal fungere som administrator?

en af de mest markante forskelle mellem tilbagekaldelige og uigenkaldelige trusts vedrører, hvem der fungerer som administrator eller efterfølgende administrator. Når ægtefæller danner en tilbagekaldelig tillid sammen, de fungerer typisk hver som efterfølger for den anden, når, og hvis, det bliver nødvendigt.,

i en uigenkaldelig tillid besejrer navngivning af dig selv som administrator formålet, hvis dit mål er at beskytte dine aktiver mod kreditorer og andre økonomiske krav.

statens love dikterer generelt ikke, hvem der kan eller ikke kan fungere som efterfølger administrator eller som administrator af en uigenkaldelig tillid, og vilkårene i tillidsdokumentet dikterer typisk, hvad administratoren kan eller ikke kan gøre. Men beslutningen bør behandles omhyggeligt., Disse er nogle kvaliteter at overveje:

• de bør være en person, du har tillid til at styre dine investeringer godt, og forhåbentlig ikke tabe penge.
• de skal være i stand til at håndtere modtagere, ofte løbende, hvilket kan kræve takt og diplomati.
• når tiden kommer, skal de forstå, hvordan man lovligt overfører tillidsaktiver til disse modtagere.
• de bør vide, hvordan de skal håndtere nogle gange komplekse finansielle transaktioner og i det mindste have et rudimentært kendskab til statens lovgivning.,

Nogle mennesker bruger en corporate trustee, og nogle navngiver familiemedlemmer til denne rolle, især som efterfølger trustees. Denne situation kan give mange problemer. At navngive en søn eller datter over en anden kan skabe friktion og indebære en følelse af favoritisme. Du stoler effektivt på denne person til at lægge alle personlige følelser til side, når du handler med dine modtagere, hvoraf mange sandsynligvis også er familiemedlemmer.

mange, der opretter uigenkaldelige trusts, udnævner professionelle trustees af denne grund—enten en tillidsadvokat, et investeringsselskab eller en bank., Mens dette tager personlighed og følelser ud af ligningen, skal du huske, at disse enheder ikke fungerer gratis. Deres service vil koste din tillid penge, der ellers ville have været videregivet til dine modtagere.

en halvvejs foranstaltning kan involvere navngivning af flere co-trustees og kræve deres enstemmige enighed om eventuelle handlinger. Det vil ikke nødvendigvis skære ned på følelsesmæssig friktion, men du kan i det mindste være sikker på, at beslutninger er afbalancerede.,

Du kan også overveje at navngive en familievenn eller forretningsforbindelse og lade dit Afkom og andre familiemedlemmer være ude af ledelsesroller.

særlige typer levende Trusts

Trusts kan designes til at imødekomme specifikke formål og bekymringer.

• en uigenkaldelig livsforsikring trust (ILIT) har kun en forsikring på trustmakers liv. Politikken ejes af tilliden, så provenuet er generelt ikke inkluderet i bruttoværdien af decedentens ejendom til ejendomsskatteformål.,
• der kan oprettes en særlig behovstillid for at sørge for en handicappet modtager på en sådan måde, at den ikke kompromitterer deres ret til supplerende sikkerheds-eller Medicaidydelser.
• en spendthrift trust giver administratoren skøn om, hvordan og hvornår udlodninger skal foretages til en modtager, der ikke er økonomisk ansvarlig, eller for at beskytte arven i tilfælde af, at modtageren skiller sig.,