În acest articol

contribuție Anuală limită pentru 529 de planuri

În 2020, multe familii sunt încercarea de a face cele mai multe din impozitul lor avantajate conturile de economii. Cei care economisesc pentru pensionare pot depune până la 6,000 USD la un IRA sau Roth IRA (7,000 USD dacă aveți peste 50 de ani) și până la 19,500 USD la un 401(k) sponsorizat de angajator., Dar cum rămâne cu fondurile Colegiului? Acolo poate deveni dificil, deoarece IRS nu specifică o limită anuală de contribuție pentru planurile 529 și multe planuri 529 oferă limite totale de contribuție.

majoritatea familiilor nu vor trebui să-și facă griji cu privire la atingerea limitei de contribuție a planului 529 în acest an, dar există câteva reguli de care trebuie să fiți conștienți dacă vă gândiți să faceți un depozit mare.

vă întrebați cum planul dvs. 529 poate avea un impact asupra ajutorului financiar? Utilizați calculatorul nostru de ajutor financiar pentru a estima contribuția familiei preconizată (EFC) și nevoia dvs. financiară.,unul dintre numeroasele beneficii ale economisirii pentru educația viitoare a unui copil cu un plan 529 este că contribuțiile sunt considerate cadouri în scopuri fiscale. În 2020, cadourile în valoare totală de până la $15,000 per persoană se vor califica pentru excluderea anuală a impozitului pe cadouri, la fel ca în 2019 și în 2018. Aceasta înseamnă că, dacă tu și soțul / soția dvs. aveți trei nepoți (sau copii), puteți da împreună 90.000 de dolari fără consecințe fiscale cadou, deoarece fiecare copil poate primi 15.000 de dolari în cadouri de la dvs. și 15.000 de dolari în cadouri de la soțul / soția., Amintiți-vă, suma anuală de excludere a impozitului cadou include, de asemenea, cadouri non-529, deci asigurați-vă că includeți orice cadouri în numerar sau de proprietate în total.

Dacă totalul cadouri de la un individ va fi mai mult de 15.000 de dolari în acest an, suma în exces va conta împotriva vieții bunuri și cadou de scutire de impozit și va trebui să fie raportat la Forma 709 când fișierul de impozite. În 2020, persoanele fizice pot oferi până la 11, 58 milioane USD fără a fi nevoiți să plătească impozitul federal sau impozitul pe cadouri. Nu există o declarație fiscală comună, astfel încât dvs. și soțul / soția dvs. va trebui să depuneți fiecare separat.,

alegerile de 5 ani

persoanele fizice pot contribui până la 75,000 usd la un plan 529 în 2020 dacă tratează contribuția ca și cum ar fi repartizată pe o perioadă de 5 ani. Alegerile de 5 ani trebuie raportate pe formularul 709 pentru fiecare dintre cei cinci ani. De exemplu, un depozit de plan 50,000 529 USD în 2020 poate fi aplicat ca 10,000 USD pe an, lăsând 5,000 USD în excludere anuală neutilizată pe an. acest lucru este adesea numit 5 ani taxa cadou medie sau superfunding. aceasta este adesea o strategie excelentă de planificare fiscală pentru părinți și bunici., Sunt capabili să adăpostească o cantitate mare de active din impozitele imobiliare, păstrând în același timp controlul fondurilor din contul 529. Cu toate acestea, dacă sfârșesc prin a schimba mintea ta pe drum și revocarea fondurilor în contul acestea vor fi adăugate înapoi la proprietatea impozabilă.aceasta înseamnă că dacă contribuiți cu mai mult de 15.000 USD într-un an sau 75.000 USD pe parcursul a cinci ani, va trebui să plătiți impozitul pe cadou? Nu neapărat., După cum sa menționat mai sus, orice cadouri peste sumele anuale de excludere vor trebui raportate pe formularul fiscal federal 709, iar acestea vor fi luate în considerare împotriva excluderii fiscale a cadourilor de 11,58 milioane de dolari. Orice sume care depășesc excluderea ar putea declanșa Taxe cadou de până la 40%, dar persoanele fizice în limita de $11.58 milioane nu vor fi supuse taxelor cadou.

529 limite agregate ale planului

spre deosebire de IRAs sau 401(k)S, nu există limite anuale de contribuție pentru 529 planuri. Cu toate acestea, există limite agregate maxime, care variază în funcție de plan., În conformitate cu legea federală, soldurile planului 529 nu pot depăși costul așteptat al cheltuielilor de învățământ superior calificate ale beneficiarului. Limitele variază în funcție de stat, variind de la $235,000 la $529,000. Această sumă reprezintă ceea ce statul consideră a fi costul total al participării la o școală scumpă și la o școală absolvită, inclusiv manuale și cameră și masă. Dacă planul dvs. este aproape de limită, nu vă faceți griji cu privire la câștigurile viitoare din cont care îl împing., Fondurile pot rămâne în cont fără penalități, dar familia nu va putea face nicio contribuție viitoare decât dacă o scădere a pieței readuce soldul contului în jos.

529 beneficii de impozit pe venit de stat

peste 30 de state, inclusiv Districtul Columbia, oferă în prezent un credit de impozit pe venit de stat sau deducere până la o anumită sumă., De exemplu, contribuțiile la un plan New York 529 de până la $5,000 pe an de către o persoană fizică sau $10,000 pe an de către un cuplu căsătorit care depune în comun sunt deductibile în calculul impozitului pe venit al statului. Dar asta nu înseamnă că părinții din New York se limitează la a contribui cu 10.000 de dolari la planul lor 529. În cazul în care cuplul alege să profite de excludere anuală de impozit cadou și depozite $15,000 în acest an, întreaga sumă va crește federal duty-free, dar numai primul $10,000 pot fi deduse din venitul lor impozabil de stat.,

Următorii Pași

  • Cum de a Retrage Bani de la 529 Plan
  • Cât de Mult Este în Statele 529 Plan de Deducere a Taxei într-Adevăr Merită
  • 6 Moduri de a Petrece Resturi de 529 Planuri
  • de Raportare 529 Planului de Retrageri de la Întoarcerea Dvs. Fiscale
  • Evita Aceste 529 Plan de Retragere Capcane

Upromise este un program care vă permite să câștigați bani înapoi la 529 plan de pur și simplu la cumpărături lor on-line portal, masa in oras, sau semnarea în sus pentru banii lor înapoi card de credit., CollegeBacker are, de asemenea, un portal de cumpărături în numerar, precum și o pagină de gifting ușor de utilizat pentru familie și prieteni pentru a contribui la Fondul de colegiu al copilului tău. Urmăriți-ne pe Facebook, Twitter și LinkedIn pentru sfaturi de specialitate și cele mai recente știri!

la Savingforcollege.com, scopul nostru este de a vă ajuta să luați decizii inteligente cu privire la economisirea și plata pentru educație. Unele dintre produsele prezentate în acest articol sunt de la partenerii noștri, dar acest lucru nu influențează evaluările noastre. Opiniile noastre sunt ale noastre.