ce este un Plan 403 (b)?

un plan 403(b) este un cont de pensionare pentru anumiți angajați ai școlilor publice și ai organizațiilor scutite de taxe. Participanții includ profesori, administratori de școli, profesori, angajați guvernamentali, asistente medicale, medici și bibliotecari.

planul 403(b) este în multe feluri similar cu vărul său mai bine cunoscut, planul 401(k). Fiecare oferă angajaților o modalitate avantajată fiscal pentru a economisi pentru pensionare, dar opțiunile de investiții sunt adesea mai limitate într-un 403(b), iar 401(k)s servesc angajaților din sectorul privat.,

Takeaways cheie

  • 403(b)s seamănă cu 401 (k)S, dar servesc angajații școlilor publice și organizațiilor scutite de taxe, mai degrabă decât lucrătorii din sectorul privat.
  • avantajele unui 403(b) comparativ cu un 401 (k) pot include investirea mai rapidă a fondurilor dvs. și capacitatea de a face contribuții suplimentare de recuperare.
  • opțiunile de investiții pot fi mai limitate cu un 403(b), cu toate acestea, iar unele conturi oferă o protecție mai mică față de creditori decât 401 (k)s.,

înțelegerea unui Plan 403(b)

caracteristicile și avantajele unui plan 403(b) sunt în mare măsură similare cu cele găsite într-un plan 401(k). Ambele au aceleași limite de contribuție de bază: $19,500 în 2020 și 2021. Combinația dintre angajat și contribuțiile angajatorului sunt limitate la mai puțin de 58.000 dolari în 2021 (până la $57,000 în 2020) sau 100% de angajat cele mai recente salariu anual.ambele oferă, de asemenea, opțiuni Roth și solicită participanților să atingă vârsta de 59½ ani pentru a retrage fonduri fără a suporta o penalizare de retragere anticipată., La fel ca un 401(k), planul 403(b) oferă contribuții de captură de 6,500 USD pentru cei cu vârsta de 50 de ani și mai mari în 2020 și 2021. Spre deosebire de un 401(k), acesta oferă, de asemenea, un plan special pentru cei cu 15 sau mai mulți ani de serviciu cu același angajator (a se vedea mai jos).dacă angajatorul dvs. oferă un 403(b) și un 401 (k), puteți contribui la ambele, dar contribuția dvs. agregată nu poate depăși limita de 19.500 USD, fără a lua în calcul nicio contribuție catch-up.,deși nu este foarte comun, situația dvs. de muncă ar putea ajunge să vă ofere acces atât la un plan 401(k), cât și la un plan 403 (b).

avantajele unui plan 403(b)

câștigurile și returnările sumelor dintr-un plan obișnuit 403 (b) sunt amânate până când sunt retrase. Câștigurile și returnările sumelor dintr-un Roth 403 (B) sunt amânate fiscal dacă retragerile sunt distribuții calificate.

angajații cu un 403 (b) pot fi, de asemenea, eligibili pentru contribuțiile potrivite, a căror valoare variază în funcție de angajator., Planurile care nu oferă meciuri angajator priva angajații de bani, în esență, gratuit acestea oferă, dar acestea pot duce la costuri administrative mai mici.

în Special, 403(b) planuri care nu sunt necesare pentru a satisface oneroase de supraveghere regulile de Angajat pensia (ERISA) pot fi mai mici taxe administrative, comparativ cu 401(k)s sau alte planuri de pensii supuse la o mai mare supraveghere. Una dintre regulile pentru planurile non-ERISA 403(b) este că nu pot avea contribuții ale angajatorului.,multe 403(b) planuri vesta fonduri pe o perioadă mai scurtă decât 401(k)s, iar unele permit chiar investirea imediată a fondurilor, care 401 (k)s rareori fac. De asemenea, dacă un angajat are 15 sau mai mulți ani de serviciu cu anumite organizații nonprofit sau agenții guvernamentale, este posibil să poată aduce contribuții suplimentare la un plan 403(b) pe care cei care au un plan 401(k) nu îl pot face.

clerul poate participa, de asemenea, la un 403(b), dar există un tip de plan special—a 403(B)(9)—care este conceput special pentru angajații instituțiilor religioase.,în conformitate cu această prevedere, puteți contribui cu o sumă suplimentară de 3.000 USD pe an până la o limită de viață de 15.000 USD. Și spre deosebire de prevederile obișnuite ale planului de pensionare, nu trebuie să aveți 50 de ani sau mai mult pentru a profita de acest lucru. Dar trebuie să fi lucrat pentru același angajator eligibil timp de 15 ani.,

Dezavantajele unui 403(b) Plan

cu un 401(k), fondurile retrase din 403(b) plan de înainte de vârsta de 59½ sunt supuse unui impozit de 10% penalizare, deși s-ar putea evita pedeapsa, în anumite circumstanțe, cum ar fi separarea de la un angajator la vârsta de 55 ani sau mai în vârstă, care au nevoie să plătească o calificare de cheltuieli medicale, sau de a deveni dezactivat.A 403 (b) poate oferi o gamă mai restrânsă de investiții decât celelalte tipuri de planuri de pensionare., Motivul este că 401 (k)s tind să fie administrate de societăți de fonduri mutuale, care poate oferi o serie de aceste opțiuni de investiții diverse și versatil.majoritatea planurilor 403(b) oferă acum și opțiuni de fonduri mutuale, deși în interiorul unui contract de rentă variabilă în multe cazuri. Cu toate acestea, contractele fixe și variabile și fondurile mutuale sunt singurele tipuri de investiții permise în cadrul acestor planuri; alte valori mobiliare, cum ar fi acțiunile și trusturile de investiții imobiliare (REIT), sunt interzise.,prezența unei opțiuni de investiții pe care 403 (b) s favor este, în cel mai bun caz, o binecuvântare mixtă. Când 403 (b) a fost inventat în 1958, a fost cunoscut ca o anuitate protejată de impozite. În timp ce vremurile s-au schimbat, iar planurile 403(b) pot oferi acum fonduri mutuale, după cum sa menționat, mulți subliniază încă anuități.aceste investiții au unele avantaje, dar consilierii financiari recomandă adesea împotriva investițiilor în anuități într-un 403(b) și alte planuri de investiții amânate pentru o varietate de motive.,pentru 403 (b)s care nu au protecție ERISA, conturile pot lipsi același nivel de protecție față de creditori ca planurile care necesită respectarea ERISA, inclusiv 401(k) s. Dacă aveți riscul ca creditorii să vă urmărească, vorbiți cu un avocat local care înțelege nuanțele statului dvs. Legile pot fi complexe.lipsa protecției ERISA înseamnă că planul nu trebuie să respecte standardele ERISA pentru a asigura siguranța planului.un alt dezavantaj al non-ERISA 403 (b)s includ scutirea lor de la testarea nediscriminării., Datele anual, această testare este concepută pentru a împiedica angajații de la nivel de conducere sau foarte compensați să primească o cantitate disproporționată de beneficii dintr-un anumit plan.div>

div>

/div>