odliczenie podatku stanowego i lokalnego (SALT) pozwala podatnikom Stanów o wysokim podatku odliczyć lokalne płatności podatkowe od ich federalnych deklaracji podatkowych. Nowy plan podatkowy podpisany przez prezydenta Trumpa, zwany Ustawą o cięciach podatkowych i zatrudnieniu, wprowadził ograniczenie odliczenia soli. Począwszy od roku podatkowego 2018, maksymalne dostępne odliczenie soli wynosi $10,000. Wcześniej nie było limitu., Przyjrzyjmy się bliżej temu, co obniżone odliczenie oznaczało dla mieszkańców Stanów o wysokim podatku, takich jak Kalifornia, Nowy Jork i New Jersey. Jeśli obawiasz się wpływu tych zmian, rozważ pracę doradcy finansowego, aby zarządzać wpływem podatków na twój plan finansowy.

jak działają państwowe i lokalne odliczenia podatkowe

Podatnicy, którzy wyszczególniają swoje odliczenia (co oznacza, że nie przyjmują standardowego odliczenia), mogą odliczyć to, co zapłacili w określonych podatkach państwowych i lokalnych. Odliczenie soli obejmuje podatek od nieruchomości, dochodów i sprzedaży., Dokładniej, każdy, kto itemizes może odliczyć podatek od nieruchomości, ale musi wybrać między odliczeniem podatku dochodowego i PODATKU OD Sprzedaży. Większość decyduje się na odliczenie podatku dochodowego, ponieważ płatności te zazwyczaj przekraczają płatności podatku od sprzedaży. Mieszkańcy Stanów z wysokimi podatkami dochodowymi (Kalifornia, Nowy Jork, New Jersey i Maryland, aby wymienić tylko kilka) zazwyczaj decydują się na odliczenie swoich stanowych i lokalnych podatków dochodowych, jeśli je wyszczególnią. Mieszkańcy Stanów z wysokimi podatkami od sprzedaży (Luizjana, Teksas i inne) i niskimi lub nieistniejącymi podatkami dochodowymi zazwyczaj decydują się na odliczenie swoich podatków od sprzedaży, jeśli je wyszczególnią., Jednak podatki od nieruchomości i podatki dochodowe-a nie podatki od sprzedaży-są głównymi motorami odliczenia soli.

począwszy od roku podatkowego 2018, maksymalne odliczenie soli wynosi $10,000. Wcześniej nie było limitu. To pozostawi niektórych filerów o wysokich dochodach z wyższym rachunkiem podatkowym. Limit jest również ważne, aby wiedzieć, ponieważ standardowe odliczenie 2021 wynosi $12,550 (dla pojedynczych plików). Więc musisz mieć kolejne $2,550 z wyszczególnionych odliczeń, poza odliczeniem soli, aby je wyszczególnić.,

ponieważ te sprawy podatkowe mogą być skomplikowane, warto mieć wskazówki przez sezon podatkowy od eksperta. Doradcy finansowi mogą udzielić ci tych wskazówek, a Ty możesz sparować się z doradcą za pomocą narzędzia dopasowania SmartAsset.

kto używa soli?

nie każdy Amerykanin bierze państwowe i lokalne odliczenia podatkowe. Osoby o wysokich dochodach są znacznie bardziej skłonne do wyszczególnienia, a zatem bardziej skłonne do odliczenia soli. Im wyższy dochód, tym bardziej wartościowe odliczenia podatkowe są dla Ciebie w ogóle, ponieważ jesteś opodatkowany wyższą stawką.,

dzięki odliczeniu podatków stanowych i lokalnych, rząd federalny skutecznie dotuje wysoko zarabiających w Stanach i miastach o wysokiej wydajności. (Wszelkie potrącenia oferowane przez rząd federalny są subwencją.) Jak można się spodziewać, zamożni mieszkańcy zamożnych Stanów najczęściej płacą podatki państwowe i lokalne. Mają również tendencję do najwyższych średnich odliczeń soli. Według the Tax Foundation osoby o dochodach powyżej 100 000 dolarów otrzymują ponad 88% korzyści z odliczenia soli.,

ci, którzy mogą zyskać na odliczeniu podatku od nieruchomości, to zazwyczaj ci, którzy mają drogie domy w prosperujących społecznościach. Filers, którzy odliczyć ich stanowe i lokalne podatki dochodowe wydają się być wysoko zarabiających w kwitnących Stanach. Stany i miasta z wysokimi podatkami dochodowymi również wydają się być Stanami o wysokich szansach, takimi jak Kalifornia i Nowy Jork.

dlaczego odliczenie soli ma znaczenie

odliczenie podatków stanowych i lokalnych istnieje od 1913 roku, kiedy USA po raz pierwszy ustanowiło nasz federalny podatek dochodowy., Obrońcy odliczenia soli, jak np. National Governors Association, zwracają uwagę, że podatki od dochodów państwowych i lokalnych, nieruchomości i sprzedaży są obowiązkowe. Podatnicy nie mogą się z nich wydostać. Dla zwolenników odliczenia jej wyeliminowanie stanowiłoby zatem podwójne opodatkowanie.

, Wraz z odliczeniem odsetek od kredytu hipotecznego, brakiem opodatkowania świadczeń zdrowotnych sponsorowanych przez pracodawcę i świadczeń emerytalnych, preferencyjnymi stawkami podatkowymi od zysków kapitałowych i odroczeniem podatku od zysków korporacyjnych uzyskanych za granicą, odliczenie soli kosztuje rząd federalny biliony utraconych możliwości dochodów. W rzeczywistości Biuro Budżetowe Kongresu spodziewa się, że te i inne wydatki podatkowe wzrosły do ponad 8% PKB w 2017 roku. To kwota równa prawie połowie wszystkich dochodów federalnych w 2017 roku.

więc komu najbardziej będzie brakować soli?, Według raportu z 2016 roku z Tax Policy Center, ” podatnicy o dochodach powyżej $100,000 mieliby największe podwyżki podatków zarówno w dolarach, jak i jako procent dochodu.- Całkowite wyeliminowanie odliczenia zwiększyłoby podatki dla około jednej czwartej podatników, a zmniejszenie odliczenia (tak jak planuje Kongres) wpłynęłoby na około połowę ludzi.,

Filers z dochodami powyżej $500,000 są znacznie dotknięte, ale ich strata w odliczeniach może być również zrekompensowana przez obniżenie najwyższej Federalnej stawki podatku dochodowego, podwojenie odliczenia podatku od nieruchomości i cięcia stopy zysków kapitałowych z 23.8% do 21%.

osoby o niższych dochodach odczuwałyby mniejszy bezpośredni wpływ na zmniejszenie odliczenia soli, ale i tak byłyby dotknięte pośrednio. Ten sam raport z centrum polityki podatkowej stwierdził, że zmiana odliczenia soli może doprowadzić do zmiany Dochodów dla samorządów lokalnych i państwowych., W odpowiedzi na fakt, że ludzie płacą więcej podatków federalnych, rządy te mogą zdecydować się na obniżenie lokalnych stawek podatkowych. To pozostawiłoby im mniej do wydania na programy i usługi sponsorowane przez rząd.

w jaki sposób zmniejszone odliczenie podatku stanowego i lokalnego wpłynie na podatników

Nowy Jork, Connecticut, New Jersey, Kalifornia, Massachusetts, Illinois, Maryland, Rhode Island i Vermont są stanami (Plus Dystrykt Kolumbii) z najwyższą średnią odliczenia podatków stanowych i lokalnych., Oto jak te odliczenia rozkładają się:

Nowojorscy podatnicy

mieszkańcy Nowego Jorku przyjmują najwyższe średnie odliczenie dla podatków stanowych i lokalnych, zgodnie z danymi IRS. W 2014 roku 34,14% nowojorskich deklaracji podatkowych zawierało odliczenie podatków stanowych i lokalnych. 21 038,02 zł Mieszkańcy Nowego Jorku zapłacą szczególnie wysokie stawki podatkowe ze względu na lokalne podatki dochodowe tam naliczane.

podatnicy Connecticut

mieszkańcy Connecticut przyjmują drugie najwyższe średnie odliczenie dla podatków stanowych i lokalnych. 41.,04% zysków Connecticut obejmowało odliczenie soli w 2014. Średnia wielkość odliczeń Connecticut dla podatków stanowych i lokalnych wynosiła $18,939.72.

podatnicy New Jersey

mieszkańcy New Jersey płacą słynnie wysokie podatki dochodowe i od nieruchomości. Nic więc dziwnego, że 41% deklaracji podatkowych z New Jersey domagało się odliczenia podatków stanowych i lokalnych. Średnia kwota tego odliczenia wynosiła $17,183. 33.

podatnicy z Kalifornii

w 2014 r. 33,86% zysków z Kalifornii obejmowało odliczenie podatków stanowych i lokalnych. Średni dochód z tytułu soli w Kalifornii wynosił 17 148,35 dolarów.

D. C., Podatnicy

ponieważ domy w stolicy są tak drogie, mieszkańcy często płacą dużo podatków od nieruchomości. Podatki dochodowe w powiecie też są wysokie. Nic więc dziwnego, że 39,19% deklaracji podatkowych w stolicy obejmowało odliczenia od podatków państwowych i lokalnych. Średnia wielkość tych odliczeń wynosiła 15 452,40 dolarów.

podatnicy Massachusetts

36.73% zysków z Massachusetts pobrało odliczenia od podatków stanowych i lokalnych. Średnia wielkość salonu w Massachusetts wynosiła 14 760,99 dolarów.

podatnicy Illinois

32,34% dochodów z Illinois odliczyło podatki stanowe i lokalne zapłacone w 2014 roku., Średni odpis soli z tych zysków wynosił $12,877. 51.

podatnicy Maryland

To najwyższy procent zysków, twierdząc, że odliczenia soli w jakimkolwiek stanie. Średnia wielkość tych odliczeń wynosiła 12 442,78 dolarów.

podatnicy Rhode Island

chociaż Rhode Island jest małym państwem, jego mieszkańcy mają duże dochody i duże rachunki za podatek od nieruchomości. W rezultacie 32,83% deklaracji podatkowych Rhode Island odliczył płatności podatku stanowego i lokalnego., Średnia wielkość salonu w Rhode Island wynosiła 12 138,75 dolarów.

podatnicy Vermont

wreszcie, zaokrąglając naszą listę 10 najlepszych stanów z najwyższą średnią odliczeń dla podatków stanowych i lokalnych, jest Vermont, gdzie 27,41% zysków wzięło odliczenia soli. Średnia wielkość odliczeń od podatku stanowego i lokalnego w Vermont wynosiła $11,843. 95.

Dolna linia

czy zmniejszenie odliczenia soli to tylko problem? Tak i nie. Bardziej trafne jest stwierdzenie, że to problem bogaczy w niebieskich stanach., Mieszkańcy wysoko opodatkowanych Kalifornii, D. C., Massachusetts, Illinois, Maryland, Connecticut, Nowy Jork i New Jersey będą filers najbardziej dotkniętych. Co więcej, nie musisz być naprawdę bogaty, aby mieć wpływ na WPR odliczenia soli. Amerykanie Klasy średniej, którzy obecnie itemize, zwłaszcza tych, którzy są właściciele domów płacąc znaczne podatki od nieruchomości, mogą również stawić czoła wyższym podatkom.

porady na sezon podatkowy

  • składanie podatków może być trudne i skomplikowane. Chcesz mieć pewność, że robisz wszystko prawidłowo, dlatego dobrym pomysłem może być rozmowa z doradcą finansowym., Znalezienie odpowiedniego doradcy finansowego, który pasuje do Twoich potrzeb, nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasuje Cię do Doradców Finansowych w Twojej okolicy w 5 minut. Jeśli jesteś gotowy do współpracy z lokalnymi doradcami, którzy pomogą Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, zacznij już teraz.
  • Jeśli nie wiesz, czy lepiej ci jest z dedukcją standardową a szczegółową, poczytaj o niej i policz trochę. Możesz zaoszczędzić znaczną ilość pieniędzy, kształcąc się przed terminem zwrotu podatku.,
  • Jeśli masz problem z ustaleniem, jakie podatki będziesz płacił, spróbuj skorzystać z bezpłatnego kalkulatora podatku dochodowego SmartAsset. Wystarczy podłączyć miejsce zamieszkania, dochody gospodarstwa domowego i status zgłoszenia, a kalkulator pomoże Ci dowiedzieć się, co możesz być winien.