Ile możesz wnieść do planu 529 w 2020 roku? – Oszczędzanie na studia

roczny limit składek dla 529 planów

w 2020 r.wiele rodzin stara się jak najlepiej wykorzystać swoje konta oszczędnościowe uprzywilejowane podatkowo. Osoby oszczędzające na emeryturę mogą wpłacić do $6,000 do IRA lub Roth IRA ($7,000 jeśli masz ponad 50 lat) i do $19,500 do sponsorowanego przez pracodawcę 401 (k)., Ale co z funduszami na studia? W tym miejscu może to być trudne, ponieważ IRS nie określa rocznego limitu składek dla planów 529, a wiele planów 529 oferuje wysokie limity składek ogółem.

większość rodzin nie będzie musiała się martwić o przekroczenie limitu składek w planie 529 w tym roku, ale istnieją pewne zasady, o których należy pamiętać, jeśli rozważasz dokonanie dużej wpłaty.

zastanawiasz się, jak twój plan 529 może wpłynąć na pomoc finansową? Skorzystaj z naszego kalkulatora pomocy finansowej, aby oszacować oczekiwany wkład rodzinny (EFC) i twoje potrzeby finansowe.,

roczne wyłączenie podatku od darowizn

jedną z wielu korzyści płynących z oszczędzania na przyszłe wykształcenie dziecka z planem 529 jest to, że składki są uważane za prezenty dla celów podatkowych. W 2020 r.prezenty o łącznej wartości do 15 000 USD na osobę będą kwalifikować się do rocznego wyłączenia podatku od prezentów, tak samo jak w 2019 i 2018 r. Oznacza to, że jeśli ty i twój małżonek macie troje wnuków (lub dzieci), możecie wspólnie dać $90,000 bez konsekwencji podatkowych, ponieważ każde dziecko może otrzymać $15,000 w prezentach od was i $15,000 w prezentach od współmałżonka., Pamiętaj, że roczna kwota wykluczenia z podatku od prezentów obejmuje również prezenty spoza 529, więc pamiętaj, aby uwzględnić wszelkie prezenty gotówkowe lub nieruchomości w swojej sumie.

Jeśli Twoje całkowite prezenty dla osoby będą wyższe niż $15,000 w tym roku, nadwyżka kwota będzie wliczana do twojego zwolnienia z podatku od nieruchomości i darowizn na całe życie i będzie musiała zostać zgłoszona na formularzu 709 podczas składania podatków. W 2020 osoby mogą podarować do $11.58 milion bez konieczności płacenia federalnego podatku od nieruchomości lub darowizny. Nie ma wspólnego darowizny-zeznanie podatkowe, więc ty i twój współmałżonek będziecie musieli złożyć osobno.,

5-letnie wybory

Osoby fizyczne mogą wnieść aż 75 000 dolarów do planu 529 w 2020 roku, jeśli traktują składkę tak, jakby była rozłożona na okres 5 lat. 5-letnie wybory muszą być zgłaszane na formularzu 709 dla każdego z pięciu lat. Na przykład depozyt w planie 50,000 $529 w 2020 można zastosować jako 10,000 $rocznie, pozostawiając 5,000 $ w niewykorzystanym rocznym wykluczeniu rocznie.

często nazywa się to uśrednianiem podatku od darowizn na 5 lat lub superfundingiem.

jest to często świetna strategia planowania podatku od nieruchomości dla rodziców i dziadków., Są w stanie zabezpieczyć dużą ilość aktywów przed podatkami od nieruchomości, zachowując kontrolę nad środkami na koncie 529. Jeśli jednak zmienisz zdanie na drodze i cofniesz środki na koncie, zostaną one dodane z powrotem do podlegającego opodatkowaniu majątku.

kwota zwolnienia z podatku darowizny na całe życie

czy to oznacza, że jeśli wpłacisz więcej niż $15,000 w ciągu jednego roku lub $75,000 w ciągu pięciu lat będziesz musiał zapłacić podatek darowizny? Niekoniecznie., Jak wspomniano powyżej, wszelkie prezenty powyżej rocznych kwot wykluczenia będą musiały zostać zgłoszone na Federalnym formularzu podatkowym 709, a te zostaną zaliczone do $ 11.58 million lifetime gift tax exclusion. Wszelkie kwoty, które przekraczają wykluczenie, mogą powodować podatki od prezentów w wysokości do 40%, ale osoby w granicach limitu $11.58 million nie będą podlegać podatkom od prezentów.

limity łączne planu 529

W Przeciwieństwie Do IRAs lub 401(k)s, nie ma limitów rocznych składek dla planów 529. Istnieją jednak maksymalne limity łączne, które różnią się w zależności od planu., Zgodnie z Prawem Federalnym salda planu 529 nie mogą przekroczyć oczekiwanych kosztów kosztów kwalifikowanego Szkolnictwa Wyższego beneficjenta. Limity różnią się w zależności od stanu, od $235,000 do $529,000. Kwota ta stanowi to, co państwo uważa za pełny koszt uczęszczania do drogiej szkoły i studiów podyplomowych, w tym podręczników i pokoju i wyżywienia. Jeśli twój plan jest bliski limitu, nie martw się o przyszłe zarobki na koncie., Środki mogą pozostać na koncie bez kary, ale rodzina nie będzie w stanie wnosić żadnych przyszłych składek, chyba że spadek rynku spowoduje powrót salda konta.