Wat is het verschil tussen belastingontwijking en belastingontduiking?

niemand betaalt graag belasting. Maar belastingen zijn de wet. De termen “belastingontwijking “en” belastingontduiking ” worden vaak door elkaar gebruikt, maar het zijn zeer verschillende begrippen. Belastingontwijking is in principe legaal, maar belastingontduiking niet.

belastingontwijking

belastingontwijking is het legitieme minimaliseren van belastingen en maximaliseren van inkomsten na belastingen, met behulp van methoden die zijn opgenomen in de belastingcode. Bedrijven vermijden belastingen door het nemen van alle legitieme inhoudingen en belastingkredieten en door het beschermen van inkomsten uit belastingen door het opzetten van werknemers pensioenplannen en andere middelen, alle juridische en onder de interne belastingwetgeving of staat belastingcodes.

enkele voorbeelden van Belastingontwijkingsstrategieën

• het nemen van legitieme belastingaftrek om bedrijfskosten te minimaliseren en uw bedrijfsbelastingrekening te verlagen.,
• opzetten van een belastinguitstelplan zoals een IRA -, SEP-IRA-of 401(k) – plan om belastingen tot een latere datum uit te stellen.
• het nemen van belastingkredieten voor het uitgeven van geld voor legitieme doeleinden, zoals het nemen van een belastingkrediet voor het geven van betaald familieverlof aan uw werknemers.

fiscale mazen en fiscale schilden

een fiscale mazen is belastingontwijking. het is een clausule in de belastingwetgeving dat mensen een gat creëren waar mensen doorheen kunnen gaan om hun belastingen te verlagen. Het is een manier om belasting te vermijden, maar omdat het in de belastingwet staat, is het geen ontduiking.,

omdat de belastingwet zo complex is, hebben slimme Belastingdeskundigen manieren gevonden om de belastingen voor hun cliënten te verlagen zonder de wet te overtreden, en daarbij gebruik te maken van delen van de wet. Als u in de verleiding komt om een maas in de belastingwetgeving te gebruiken, moet u zich ervan bewust zijn dat de belastingwetgeving complex en moeilijk te interpreteren is. Het krijgen van een competente, eerlijke belasting expert kan u redden van het gaan over de lijn naar belastingontduiking.

Belastingschermen zijn een andere strategie om belastingen te vermijden. Een belastingschild is een doelbewust gebruik van fiscale uitgaven om belastbaar inkomen te compenseren., Het aantal belastingschilden is sinds 2018 verlaagd, met de Tax reductions and Jobs Act het verwijderen of beperken van veel schema a aftrek.

belastingontduiking

belastingontduiking daarentegen gebruikt illegale middelen om belastingen te vermijden. Belastingontduiking houdt meestal in dat inkomsten worden verborgen of verkeerd worden voorgesteld., Dit kan zijn onderrapportage inkomsten, het opblazen van aftrekposten zonder bewijs, het verbergen of niet rapporteren van contante transacties, of het verbergen van geld in offshore accounts.

de Internal Revenue Code zegt dat de opzettelijke poging om” elke belastingwet te ontduiken of te verslaan” schuldig is aan een misdrijf. Indien veroordeeld, belastingontduiking kan leiden tot boetes tot $ 250.000 voor individuen ($500.000 voor bedrijven) of gevangenisstraf van maximaal vijf jaar, of beide, plus rechtbank de kosten van vervolging.,

belastingontduiking maakt deel uit van een algemene definitie van belastingfraude, wat een onrechtmatige opzettelijke niet-betaling van belastingen is. Fraude kan worden gedefinieerd als “een daad van bedrog of verkeerde voorstelling van zaken,” en dat is wat iemand ontwijkend belastingen doet — bedriegen de IRS over inkomsten of uitgaven. De IRS Criminal Investigation unit vervolgt zaken onder de brede benaming van ” belastingfraude.”

belastingontduiking en belasting op trustfondsen

belastingontduiking wordt het vaakst in verband gebracht met inkomstenbelastingen, maar belastingontduiking kan door bedrijven worden toegepast op verkoopbelastingen van de staat en op belastingen op arbeid. Een gemeenschappelijke belastingontduiking strategie is niet te betalen draai-over belastingen die u hebt verzameld van anderen aan de juiste federale of staat agentschap.

deze belastingen worden trustfondsbelastingen genoemd, omdat ze in vertrouwen aan een bedrijf worden gegeven, met de verwachting dat ze zullen worden overgedragen aan de juiste staat of federale instantie., Niet te betalen werkgelegenheid belastingen aan de IRS en omzetbelasting aan een staat belastende autoriteit en andere federale, staat, en lokale belastingen kan hoge boetes en straffen betekenen.

voorbeelden van belastingontduiking / belastingfraude

in het algemeen wordt het als belastingontduiking beschouwd als u willens en wetens geen inkomsten rapporteert of geen aangifte van inkomstenbelasting indient. Sommige praktijken werden beschouwd als belastingontduiking / belastingfraude:

• onder-rapportage van inkomsten (minder inkomsten claimen dan u daadwerkelijk hebt ontvangen uit een specifieke bron, in het bijzonder inkomsten uit contanten.
• geen bron van inkomsten rapporteren.,
• onjuiste informatie verstrekken aan de IRS over bedrijfsinkomsten of-uitgaven
• opzettelijk onderbetalen van verschuldigde belastingen.
• aanzienlijk onderwaarderen van uw belastingen (door een belastingbedrag op uw aangifte te vermelden dat lager is dan het verschuldigde bedrag op het inkomen dat u hebt gerapporteerd).
• overschatting van het bedrag van de aftrek.
• twee reeksen boeken bijhouden.
• valse vermeldingen in boeken en records maken.
• persoonlijke kosten als zakelijke kosten.
• valse inhoudingen claimen zonder over documenten te beschikken ter onderbouwing daarvan
• het verbergen of overdragen van activa of inkomsten.,

voorbeelden van Werkgelegenheidsbelastingfraude

belastingontduiking is niet beperkt tot inkomstenbelastingaangiften. Bedrijven met werknemers kunnen op verschillende manieren belastingontduiking plegen:

• niet inhouden / piramiden: een werkgever weigert de federale inkomstenbelasting of FICA-belastingen in te houden op de loonstrookjes van werknemers, of achterhoudsels, maar meldt en betaalt deze loonbelasting niet.
• Employment leasing, dat de IRS uitlegt, is het inhuren van een externe payroll service die geen fondsen aan de IRS overdraagt.,
• betalende werknemers in contanten en die sommige of alle van deze contante betalingen niet rapporteren.
• valse loonbelastingaangiften indienen of deze aangiften NIET indienen.

opzettelijke belastingontduiking Versus fouten

soms maken belastingplichtigen fouten; dit wordt beschouwd als nalatigheid, niet als opzettelijke belastingfraude. Maar de IRS zal waarschijnlijk sturen u een kennisgeving van boetes en rente verschuldigd., In het geval van een fout die resulteert in een onderbetaling van belastingen, bijvoorbeeld, de IRS kan nog steeds een boete van 20% van het bedrag van de onderbetaling, naast het eisen van terugbetaling.

hoe belastingontduiking te voorkomen

hoewel belastingontduiking opzettelijk lijkt, kunt u worden onderworpen aan boetes en boetes van de IRS voor fiscale strategieën die zij als illegaal beschouwen en waarvan u niet wist dat u ze toepaste.

om belastingontduiking te voorkomen:

1. ken de belastingwetten voor inkomstenbelasting en arbeidsbelasting., Bijvoorbeeld, weten wat inhoudingen zijn legaal en de administratie eisen voor inhoudingen is een grote factor in het vermijden van een audit. Voor werkgevers, het kennen van de payroll tax rapportage en betaling eisen zal helpen houden u uit de problemen.
2. krijg een eerlijke, zorgvuldige fiscale professional om u te helpen met uw belastingen. Luister naar uw belastingvoorbereider en houd uitstekende records van alle inkomsten en uitgaven, vooral als u een cash-based business. En houd het lezen van artikelen van deze site en anderen, om meer te leren over wat belastingontduiking.,