Inkomstenbelasting en uw socialezekerheidsuitkering

sommigen van u moeten federale inkomstenbelasting betalen over uw socialezekerheidsuitkeringen. Dit gebeurt meestal alleen als u andere aanzienlijke inkomsten in aanvulling op uw voordelen (zoals lonen, zelfstandigen, rente, dividenden en andere belastbare inkomsten die moeten worden gemeld op uw belastingaangifte).

u betaalt belasting over slechts 85 procent van uw socialezekerheidsuitkeringen, gebaseerd op de Internal Revenue Service (IRS) regels., Als u:

  • een federale belastingaangifte indient als een “individu” en uw gecombineerde inkomen* is
    • tussen $25.000 en $34.000, moet u mogelijk inkomstenbelasting betalen over maximaal 50 procent van uw uitkeringen.
    • meer dan $ 34.000, tot 85 procent van uw voordelen kunnen belastbaar zijn.
  • dien een gezamenlijke aangifte in, en u en uw echtgenoot hebben een gecombineerd inkomen* dat
    • tussen $ 32.000 en $ 44.000 bedraagt, moet u mogelijk inkomstenbelasting betalen over maximaal 50 procent van uw uitkeringen.
    • meer dan $ 44.000, tot 85 procent van uw voordelen kunnen belastbaar zijn.,
  • Als u getrouwd bent en een aparte belastingaangifte indient, betaalt u waarschijnlijk belasting over uw uitkering.
uw gecorrigeerde bruto-inkomen
+ niet-belastbare rente
+ ½ van uw socialezekerheidsuitkeringen
= uw “gecombineerde inkomen”

elk jaar in januari ontvangt u een overzicht van de socialezekerheidsuitkeringen (formulier SSA-1099) met het bedrag van de uitkeringen die u in het voorgaande jaar hebt ontvangen. U kunt dit Uitkeringsoverzicht gebruiken wanneer u uw federale aangifte inkomstenbelasting invult om erachter te komen of uw voordelen aan belasting zijn onderworpen.,

Als u momenteel in de Verenigde Staten woont en u een formulier SSA-1099 of SSA-1042S voor het vorige belastingjaar hebt verloren of niet hebt ontvangen, kunt u een onmiddellijk vervangend formulier krijgen via uw online mijn sociale zekerheid-account. Als u nog geen account hebt, kunt u er online een aanmaken. Om uw vervangende formulier SSA-1099 of SSA-1042S te krijgen, selecteert u het tabblad “Vervangende documenten” om het formulier te krijgen.

Als u Belasting moet betalen over uw socialezekerheidsuitkeringen, kunt u driemaandelijks geschatte belastingbetalingen doen aan de IRS of ervoor kiezen om federale belastingen in te houden op uw uitkeringen.,

voor meer informatie over de belasting van uitkeringen, lees onze pensioenuitkeringen boekje of IRS publicatie 915, Sociale Zekerheid en gelijkwaardige spoorweg pensioenuitkeringen.