lijfrenten kunnen een bron van gegarandeerd inkomen zijn voor pensionering, evenals een manier om betalingen uit een gestructureerde afwikkeling te plannen. Ze kunnen worden gecategoriseerd als gekwalificeerde of niet-gekwalificeerde lijfrenten. Als u denkt aan het toevoegen van een lijfrente aan uw financiële plan, hier is wat je moet weten over gekwalificeerde VS.niet-gekwalificeerde lijfrenten.

Wat zijn niet-gekwalificeerde lijfrenten?,

voordat u zich verdiept in niet-gekwalificeerde lijfrenten, vindt u hier wat achtergrondinformatie over wat lijfrenten zijn en hoe ze werken. Wanneer u de aankoop van een lijfrente, je bent in wezen de aankoop van een verzekeringscontract van een verzekeringsmaatschappij. U betaalt de verzekeraar een vast bedrag voor het lijfrentecontract en in ruil daarvoor betaalt de verzekeringsmaatschappij aan u.

deze betalingen kunnen worden uitgesteld, wat betekent dat ze op een bepaalde datum in de toekomst beginnen, of onmiddellijk met betalingen die meteen beginnen. Betalingen kunnen een bepaalde periode duren of levenslang worden gegarandeerd., Lijfrentes kunnen gedeeltelijk of volledig worden verkocht voor contant geld of u kunt een lijfrente doorgeven aan iemand die u ervoor kiest om het te erven. U kunt bijvoorbeeld een lijfrente opzetten om betalingen aan uw echtgenoot te blijven doen zodra u overlijdt.

niet-gekwalificeerde lijfrenten gebruiken dollars na belastingen voor financiering. Bijgevolg heb je al Belasting betaald over het geld waarmee je het hebt gekocht. Er zijn geen verplichte minimumuitkeringen voor niet-gekwalificeerde lijfrenten. In beide opzichten is het vergelijkbaar met een Roth individuele pensioenrekening., In tegenstelling tot een Roth IRA, echter, alle inkomsten onttrokken aan niet-gekwalificeerde lijfrenten zijn belastbaar tegen uw reguliere belastingtarief.

de IRS beperkt niet hoeveel u elk jaar kunt bijdragen aan een niet-gekwalificeerde lijfrente, hoewel de verzekeringsmaatschappij waarvan u de lijfrente koopt, een jaarlijks maximum op bijdragen kan instellen.

Wat zijn gekwalificeerde lijfrenten?

een gekwalificeerde lijfrente verschilt van een niet-gekwalificeerde lijfrente in die zin dat zij wordt gefinancierd met dollars vóór belastingen. Typisch, kunt u investeren in een gekwalificeerde lijfrente via uw werkgever pensioenplan of een traditionele IRA.,

gekwalificeerde lijfrentepremies zijn afhankelijk van uw inkomen en het in aanmerking komen voor andere gekwalificeerde pensioenregelingen. De vereiste minimum distributie regels die van toepassing zijn op de traditionele 401 (k)s en IRAs, die vereisen dat u begint met het nemen van minimum distributies vanaf de leeftijd 70 1/2, ook van toepassing op gekwalificeerde lijfrenten.

fiscale behandeling van gekwalificeerde Versus niet-gekwalificeerde lijfrenten

gekwalificeerde en niet-gekwalificeerde lijfrenten volgen elk een andere reeks fiscale regels voor uitkeringen. Bij niet-gekwalificeerde lijfrenten zijn alleen de inkomsten op uw initiële investering belastbaar., U betaalt geen belasting over de hoofdsom die u gebruikt om de lijfrente te kopen, omdat dat geld na belastingen was.

gekwalificeerde lijfrenten, aan de andere kant, volgen dezelfde fiscale regels als het plan waarmee ze worden gekocht. Dus als je investeert in een gekwalificeerde lijfrente door middel van een traditionele 401(k) of IRA, de IRS belastingen het als gewone inkomen bij intrekking. Net als 401 (k)s en IRAs, de minimum leeftijdsdrempel om gekwalificeerde opnames te maken is 59 1/2.

bij beide soorten lijfrenten kan een boete voor vervroegde opzegging van toepassing zijn als u vóór de leeftijd van 59 1/2 geld uit het contract haalt., Als u vroegtijdig geld opneemt uit een gekwalificeerde lijfrente, zou het gehele bedrag (winst en hoofdsom) onderworpen zijn aan de gewone inkomstenbelasting. Het winstgedeelte van de terugtrekking zou ook leiden tot een 10% vroegtijdige terugtrekking boete.

vroegtijdig opnemen van geld uit een niet-gekwalificeerde lijfrente kan ook resulteren in het verschuldigd zijn van de 10% vroegtijdige intrekking boete op de winst. Uitzonderingen op deze regel zijn vroege opnames gemaakt omdat je permanent uitgeschakeld bent of je overlijdt., Een work-around Voor het vermijden van de vroegtijdige terugtrekking boete is ook beschikbaar als je geld over te dragen van het ene type van niet-gekwalificeerde lijfrente naar een andere.

u kunt een extra boete krijgen als u een gekwalificeerde lijfrente hebt en niet de vereiste minimumuitkeringen (RMD ‘ s) neemt zoals gepland. Het overslaan van een RMD geeft een boete van 50% op de vereiste terugtrekking.

welk type lijfrente Is beter?

of u gekwalificeerde of niet-gekwalificeerde lijfrenten moet kopen, hangt af van uw fiscale situatie, pensioenbehoeften en financiële doelen.,

Hier volgt een overzicht van de voordelen die niet-gekwalificeerde lijfrenten kunnen bieden:

  • winstgroei tax-deferred.
  • alleen inkomsten zijn belastbaar als inkomen.
  • geen vereiste minimumverdeling op de leeftijd van 70 1/2.
  • geen jaarlijkse maximumbijdrage.

Als u verwacht bij pensionering in een hogere belastingschijf te zitten of als u voor onbepaalde tijd aan een lijfrente wilt kunnen bijdragen, dan zou niet-gekwalificeerde lijfrenten de voorkeur verdienen. Aan de andere kant zou een gekwalificeerde lijfrente deze voordelen kunnen bieden:

  • het betalen van premies met dollars vóór belasting.,
  • stijgende premies en inkomstenbelasting-uitgesteld.

u kunt een gekwalificeerde lijfrente overwegen als u verwacht in een lagere belastingschijf te zitten wanneer u met pensioen gaat, omdat u de belastingen op premies en inkomsten kunt uitstellen. Een gekwalificeerde lijfrente kan ook andere voordelen bieden buiten het gegarandeerde inkomen, zoals een uitkering bij overlijden ten laste van uw echtgenoot of een andere begunstigde.

Hoe kies je een lijfrente

als je een lijfrente overweegt als onderdeel van je financiële langetermijnplan, is het belangrijk om eerst de juiste vragen te stellen.,

bijvoorbeeld:

  • hoeveel wilt of kunt u beleggen in de lijfrente?
  • welke fiscale behandeling zou het beste werken?
  • wanneer hebt u lijfrentebetalingen nodig om te beginnen?
  • moet uw lijfrente blijven betalen aan uw echtgenoot als u overlijdt?
  • is het mogelijk dat u uw lijfrente op een bepaald moment voor contant geld verkoopt?
  • welk rendement heeft u nodig om een lijfrente te genereren?

dit soort vragen kan u helpen uw lijfrente keuzes te beperken., U kunt bijvoorbeeld de voorkeur geven aan een vaste lijfrente als u voorspelbaarheid wilt met beleggingsrendementen en een lager risiconiveau. Maar als je comfortabel het nemen van meer risico voor de kans om een hoger rendement te verdienen, je zou kunnen proberen een variabele lijfrente in plaats daarvan.

de Bottom Line

fiscale behandeling is voornamelijk wat gekwalificeerde en niet-gekwalificeerde lijfrenten scheidt. Als u overweegt een lijfrente, is het belangrijk om de bijdrage limieten, vereiste minimale verdeling regels en fiscale regels te houden., Een soort lijfrente kan voordeliger zijn dan een andere in het minimaliseren van uw belastingplicht zoveel mogelijk.

Retirement Planning Tips

  • lijfrentes zijn slechts één manier om pensioen te plannen. Overweeg om met uw financieel adviseur te praten over andere manieren om op te slaan en te investeren en of een lijfrente zinvol zou kunnen zijn. Als u geen adviseur, het vinden van de juiste financiële adviseur die past bij uw behoeften hoeft niet moeilijk te zijn. SmartAsset ‘ s gratis tool past u met financiële adviseurs in uw omgeving in 5 minuten., Als u klaar bent om te worden gekoppeld aan lokale adviseurs die u zullen helpen uw financiële doelen te bereiken, ga dan nu aan de slag.
  • vraagt u zich af welke lijfrenten geschikt zijn voor u? SmartAsset ‘ s lijfrente beoordelingen kunnen u helpen producten te vinden die aan uw behoeften kunnen voldoen.
  • Als u besluit te beleggen in een lijfrente, kijk dan hoe deze past binnen uw grotere portefeuille. Hebt u bijvoorbeeld ook een levensverzekering nodig om uw dierbaren financiële zekerheid te bieden? Zo ja, kunt u meer profiteren van een termijn-of permanente levensverzekering?, Spaar je genoeg in het plan van je werkgever om je doel te bereiken pensioensparen? En vereist een lijfrente dat u min of meer risico ‘ s neemt in uw portefeuille? Denken over het grote plaatje kan helpen ervoor te zorgen dat je hebt gedekt alle bases als het gaat om pensioen planning.