u kunt uw IRA gebruiken om het collegegeld te betalen zelfs voordat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. In feite, uw pensioensparen kan worden gebruikt om te betalen voor een breed scala van onderwijskosten voor u, uw echtgenoot, kinderen, of kleinkinderen zonder IRS sancties als u de specifieke regels te volgen.

Key afhaalmaaltijden

  • geld in een IRA kan vroegtijdig worden ingetrokken om collegegeld en andere kosten voor gekwalificeerd hoger onderwijs voor u, uw echtgenoot, kinderen of kleinkinderen te betalen—zonder boete.,
  • om een boete van 10% voor vervroegde uittreding te vermijden, vereist de IRS bewijs dat de student een in aanmerking komende instelling bezoekt.
  • het bedrag van de IRA-terugtrekking mag niet hoger zijn dan de in aanmerking komende kosten.
  • u moet nog steeds inkomstenbelasting betalen die verschuldigd is over opgenomen fondsen.

onderwijs: een uitzondering op de regel

in het algemeen brengt de IRS een extra boete van 10% in rekening op belastbare opnames van IRAs, 401(k) – plannen of andere pensioenspaarvoertuigen indien deze vóór de leeftijd van 59½ zijn gemaakt., Dit moedigt mensen aan om hun spaargeld te beschermen, zodat ze in hun hogere jaren niet alleen afhankelijk hoeven te zijn van overheidsuitkeringen, zoals sociale zekerheid.

echter, de IRS biedt een aantal uitzonderingen op deze regel die zijn ontworpen om mensen te helpen met een aantal van de grote, belangrijke uitgaven in het leven. Naast voorzieningen voor first-time huizenkopers en mensen met zware medische rekeningen niet gedekt door de verzekering, het gebruik van IRA fondsen om te betalen voor college collegegeld is een van de meest nuttige uitzonderingen op de 10% boete regel.,

Boetevrijstellingsvereisten

om in aanmerking te komen voor de boetevrijstelling, moet u of uw gezin in aanmerking komende onderwijskosten hebben binnen het jaar dat u de uitkering ontvangt. Hoewel u IRA fondsen niet kunt nemen om studentenleningen af te betalen na het afstuderen, kunt u uw spaargeld opnemen om de impact van de lening betalingen te compenseren terwijl u of uw familielid op school is.

hoewel de 10% boete wordt kwijtgescholden voor de kosten van gekwalificeerd onderwijs, moet u nog steeds de uitgestelde inkomstenbelasting betalen die verschuldigd is bij het opnemen van niet-belast geld.,

om vervroegde uittreding te voorkomen, moet u aantonen dat de student een in aanmerking komende instelling voor Hoger Onderwijs bezoekt. Dit omvat elke universiteit, Hogeschool, Vakschool, of andere geaccrediteerde openbare, particuliere of non-profit post-middelbare school die in aanmerking komt voor de student hulpprogramma ‘ s aangeboden door het Amerikaanse Ministerie van Onderwijs. Hoewel dit geldt voor de meeste instellingen, controleren of uw school in aanmerking komen voor het opnemen van IRA fondsen.,

in aanmerking komende uitgaven

naast het collegegeld omvatten de in aanmerking komende onderwijsuitgaven administratiekosten die door de school in rekening worden gebracht; de kosten van boeken, benodigdheden en uitrusting; en kosten voor diensten met speciale behoeften, indien nodig. Als de student naar school meer dan half-time, de kosten van Kost en inwoning is ook gedekt.

alle in aanmerking komende onderwijsuitgaven die in het lopende jaar worden betaald met behulp van lonen uit arbeid, leningen, spaargelden, giften of erfenissen, kunnen worden gecompenseerd met IRA-fondsen., Kosten die worden gefinancierd met belastingvrijgestelde beurzen of subsidies komen echter niet in aanmerking. Kosten betaald met werkgever of veteranenvereniging onderwijs bijstand zijn ook uitgesloten.

het bedrag van uw IRA-opname mag niet hoger zijn dan het bedrag van uw in aanmerking komende uitgaven. Elke opname van belastbare fondsen boven dit bedrag is onderworpen aan de 10% boete, in aanvulling op de inkomstenbelasting.

regels voor Roth IRAs

bijdragen aan Roth IRAs worden altijd gemaakt met dollars na belastingen en, in tegenstelling tot traditionele IRAs, zijn opnames belastingvrij bij pensionering., Aangezien het opnemen van bijdragen niet belastbaar is, is de 10% boete niet van toepassing. U kunt het volledige bedrag van uw bijdragen aan een Roth—rekening opnemen—maar niet uw inkomsten-belastingvrij en strafvrij op elke leeftijd, voor elk doel.

echter, als u jonger bent dan 59½ of uw rekening minder dan vijf jaar heeft, zijn alle inkomsten die u opneemt belastbaar tegen uw huidige inkomstenbelastingtarief, zelfs als uw opname vrij van boetes is.,