In dit artikel

Jaarlijkse bijdrage limiet voor 529 plannen

In 2020, veel gezinnen proberen om de meeste van hun fiscaal bevoordeeld-en spaarrekeningen. Degenen die sparen voor pensionering kan storten tot $ 6.000 aan een IRA of Roth IRA ($7.000 als je ouder bent dan 50) en tot $19.500 aan een werkgever gesponsorde 401 (k)., Maar hoe zit het met studiegeld? Dat is waar het lastig kan worden, omdat de IRS niet een jaarlijkse bijdrage limiet voor 529 plannen en veel 529 plannen bieden hoge totale bijdrage limieten.

De meeste gezinnen hoeven zich dit jaar geen zorgen te maken over het bereiken van de bijdragelimiet van hun 529-plan, maar er zijn een aantal regels om op te letten als u overweegt een grote storting te doen.vraagt u zich af wat de gevolgen van uw 529-plan zijn voor de financiële steun? Gebruik onze financiële hulp Calculator om de verwachte gezinsbijdrage (EFC) en uw financiële behoefte te schatten.,

jaarlijkse schenkingsbelasting uitsluiting

een van de vele voordelen van sparen voor de toekomstige schoolopleiding van een kind met een 529 plan is dat bijdragen worden beschouwd als giften voor fiscale doeleinden. In 2020 komen geschenken tot $15.000 per persoon in aanmerking voor de jaarlijkse schenkingsbelasting uitsluiting, hetzelfde als in 2019 en 2018. Dit betekent dat als u en uw echtgenoot hebben drie kleinkinderen (of kinderen) kunt u gezamenlijk geven $90.000 zonder gift-fiscale gevolgen, omdat elk kind kan ontvangen $15.000 in giften van u en $15.000 in giften van uw echtgenoot., Vergeet niet, de jaarlijkse schenkingsbelasting uitsluiting bedrag omvat ook niet-529 geschenken dus zorg ervoor dat alle contant geld of onroerend goed giften in uw totaal.

als uw totale giften aan een individu dit jaar meer dan $15.000 zullen bedragen, zal het extra bedrag in mindering worden gebracht op uw levenslange belastingvrijstelling voor nalatenschap en schenkingen en zal dit moeten worden gemeld op formulier 709 wanneer u uw belastingen indient. In 2020 individuen kunnen gift tot $ 11.58 miljoen zonder te betalen federale landgoed of gift belasting. Er is geen gezamenlijke gift-taks aangifte, dus u en uw echtgenoot zal elk afzonderlijk bestand.,

de 5-jarige verkiezing

individuen kunnen tot $75.000 bijdragen aan een 529 plan in 2020 als zij de bijdrage behandelen alsof deze over een periode van 5 jaar is gespreid. De 5-jarige verkiezing moet worden gemeld op formulier 709 voor elk van de vijf jaar. Bijvoorbeeld, een $ 50.000 529 plan storting in 2020 kan worden toegepast als $ 10.000 per jaar, waardoor $ 5.000 in ongebruikte jaarlijkse uitsluiting per jaar.

Dit wordt vaak 5-year gift tax averaging of superfunding genoemd.

Dit is vaak een geweldige estate-tax planningsstrategie voor ouders en grootouders., Ze zijn in staat om een grote hoeveelheid activa te beschermen tegen de onroerendgoedbelasting, terwijl ze de controle behouden over de fondsen op de 529 rekening. Echter, als je uiteindelijk het veranderen van je geest op de weg en het intrekken van de fondsen in de rekening zullen ze terug worden toegevoegd aan uw belastbare nalatenschap.

Lifetime gift tax exemption amount

betekent dit dat als u meer dan $15.000 in één jaar of $75.000 over vijf jaar betaalt, u de gift tax moet betalen? Niet noodzakelijk., Zoals hierboven vermeld, alle geschenken boven de jaarlijkse uitsluiting bedragen moeten worden gemeld op de federale belasting formulier 709, en deze zullen worden verrekend met de $ 11.58 miljoen levenslange schenkingsbelasting uitsluiting. Alle bedragen die de uitsluiting overschrijden kan leiden tot gifttaks van maximaal 40%, maar personen binnen de limiet van $11.58 miljoen zullen niet onderworpen zijn aan gifttaks.

529 geaggregeerde limieten van het plan

In tegenstelling tot IRAs of 401(k)s zijn er geen jaarlijkse limieten voor 529 plannen. Er zijn echter maximale geaggregeerde limieten, die per plan verschillen., Volgens de federale wet, 529 plan saldi mogen niet hoger zijn dan de verwachte kosten van de begunstigde van de gekwalificeerde hoger onderwijs uitgaven. Limieten variëren per staat, variërend van $ 235.000 tot $ 529.000. Dit bedrag vertegenwoordigt wat de staat gelooft dat de volledige kosten van het bijwonen van een dure school en graduate school, met inbegrip van studieboeken en kost en inwoning. Als uw plan is dicht bij de limiet maak je geen zorgen over de toekomstige inkomsten in de rekening duwen over., Het geld kan op de rekening blijven zonder boete, maar de familie zal niet in staat zijn om eventuele toekomstige bijdragen te maken, tenzij een daling van de markt brengt het saldo van de rekening terug naar beneden.

529 plan state income tax benefits

meer dan 30 staten, waaronder het District of Columbia, bieden momenteel een staat income tax credit of aftrek tot een bepaald bedrag., Bijvoorbeeld, bijdragen aan een New York 529 plan van maximaal $ 5.000 per jaar door een individu of $10.000 per jaar door een echtpaar gezamenlijk indienen zijn aftrekbaar in de berekening van de staat inkomstenbelasting. Maar dat betekent niet dat New Yorkse ouders beperkt zijn tot het bijdragen van $10.000 aan hun 529 plan. Als het paar ervoor kiest om te profiteren van de jaarlijkse schenkingsbelasting uitsluiting en deposito ‘ s $15.000 dit jaar, het gehele bedrag zal groeien federale belastingvrij, maar alleen de eerste $10.000 kan worden afgetrokken van hun Staat belastbaar inkomen.,

volgende stappen

  • Hoe Geld opnemen van uw 529 Plan
  • hoeveel Is uw Staten 529 Plan belastingaftrek echt waard
  • 6 manieren om overgebleven 529 plannen
  • rapporteren 529 Plan opnames op uw belastingaangifte
  • Vermijd deze 529 Plan opname Traps

Upromise is een programma waarmee u geld terug kunt verdienen naar uw 529 plan door simpelweg te winkelen via hun online portal, Uit eten, of het aanmelden voor hun geld terug credit card., CollegeBacker heeft ook een cash back shopping portal, evenals een eenvoudig te gifting pagina voor familie en vrienden te gebruiken om een bijdrage te leveren aan het college fonds van uw kind.

Volg ons op Facebook, Twitter en LinkedIn voor deskundig advies en het laatste nieuws!

At Savingforcollege.com ons doel is om u te helpen slimme beslissingen te nemen over sparen en betalen voor onderwijs. Sommige van de producten in dit artikel zijn van onze partners, maar dit heeft geen invloed op onze evaluaties. Onze meningen zijn onze eigen.