Vous pouvez utiliser votre IRA pour payer les frais de scolarité avant même d’atteindre l’âge de la retraite. En fait, votre épargne-retraite peut être utilisée pour payer un large éventail de dépenses d’éducation pour vous, votre conjoint, vos enfants ou vos petits-enfants sans pénalités IRS si vous suivez les règles spécifiques.
principaux points à retenir
- L’argent dans un IRA peut être retiré tôt pour payer les frais de scolarité et autres frais d’études supérieures qualifiés pour vous, votre conjoint, vos enfants ou vos petits—enfants-sans pénalité.,
- pour éviter de payer une pénalité de retrait anticipé de 10%, L’IRS exige une preuve que l’étudiant fréquente un établissement admissible.
- Le montant du retrait IRA ne peut pas être supérieur aux dépenses admissibles.
- vous devrez toujours payer des impôts sur le revenu dus sur les fonds retirés.
Éducation: Une Exception à la règle
généralement, L’IRS facture une pénalité supplémentaire de 10% sur les retraits imposables des IRA, des régimes 401(k) ou d’autres véhicules d’épargne-retraite s’ils sont effectués avant l’âge de 59½., Cela encourage les gens à protéger leur épargne, de sorte qu’ils n’ont pas besoin de compter uniquement sur les prestations de l’état, telles que la sécurité sociale, dans leurs années supérieures.
cependant, L’IRS offre un certain nombre d’exceptions à cette règle qui sont conçues pour aider les gens avec certaines des grandes dépenses importantes dans la vie. En plus des dispositions pour les acheteurs d’une première maison et ceux qui ont de lourdes factures médicales non couvertes par l’assurance, l’utilisation des fonds IRA pour payer les frais de scolarité est l’une des exceptions les plus utiles à la règle de pénalité de 10%.,
exigences D’Exemption de pénalité
Pour être admissible à l’exemption de pénalité, vous ou votre famille devez avoir des frais d’études admissibles au cours de l’année où vous prenez la distribution. Alors que vous ne pouvez pas prendre des fonds IRA pour rembourser les prêts étudiants après l’obtention du diplôme, vous pouvez retirer vos économies pour compenser l’impact des paiements de prêt pendant que vous ou un membre de votre famille est à l’école.
bien que la pénalité de 10% soit levée pour les frais d’études admissibles, vous devez quand même payer l’impôt différé dû sur les retraits de tout argent non taxé.,
Pour éviter de payer une pénalité de retrait précoce, vous devez montrer à l’élève fréquente un établissement admissible de l’enseignement supérieur. Cela inclut toute université, collège, école professionnelle ou autre école postsecondaire publique, privée ou à but non lucratif accréditée qui est admissible aux programmes d’aide aux étudiants offerts par le Département de l’éducation des États-Unis. Bien que cela inclut la plupart des institutions, Vérifiez l’admissibilité de votre école avant de retirer les fonds IRA.,
dépenses admissibles
en plus des frais de scolarité, les frais d’études admissibles comprennent les frais administratifs facturés par l’école; le coût des livres, des fournitures et de l’équipement; et les dépenses pour les services pour besoins spéciaux, au besoin. Si l’élève fréquente l’école plus de mi-temps, le coût de la chambre et de la pension est également couvert.
toute dépense éducative admissible payée pour l’année en cours en utilisant les salaires de l’emploi, des prêts, des économies, des cadeaux ou de l’héritage peut être compensée avec des fonds IRA., Cependant, toutes les dépenses financées par des bourses ou des subventions exonérées d’impôt ne sont pas admissibles. Les dépenses payées avec l’aide à l’éducation de l’employeur ou de l’Association des vétérans sont également exclues.
Le montant de votre retrait IRA ne peut pas dépasser le montant de vos dépenses admissibles. Tout retrait de fonds imposables supérieur à ce montant est soumis à la pénalité de 10%, en plus de l’impôt sur le revenu.
règles pour les IRA Roth
Les Contributions aux IRA Roth sont toujours faites avec des dollars après impôt et, contrairement aux IRA traditionnels, les retraits sont libres d’impôt à la retraite., Puisque les retraits de cotisations ne sont pas imposables, la pénalité de 10% ne s’applique pas. Vous pouvez retirer le montant total de vos cotisations à un compte Roth—mais pas vos gains—en franchise d’impôt et sans pénalité à tout âge et à toutes fins.
toutefois, si vous avez moins de 59½ ans ou que vous avez votre compte depuis moins de cinq ans, tous les gains que vous retirez sont imposables à votre taux d’imposition actuel, même si votre retrait est sans pénalité.,
Laisser un commentaire