La detrazione fiscale statale e locale (SALT) consente ai contribuenti degli stati ad alta tassazione di detrarre i pagamenti delle imposte locali sulle loro dichiarazioni dei redditi federali. Il nuovo piano fiscale firmato dal presidente Trump, chiamato Tax Cuts and Jobs Act, ha istituito un limite alla detrazione del SALE. A partire dall’anno fiscale 2018, la detrazione massima di SALE disponibile è stata di $10.000. In precedenza, non c’era limite., Diamo uno sguardo più da vicino a ciò che la detrazione ridotta ha significato per i residenti di stati ad alta tassazione come la California, New York e New Jersey. Se sei preoccupato per l’impatto di questi cambiamenti, considera di lavorare con un consulente finanziario per gestire l’impatto delle tasse sul tuo piano finanziario.

Come funzionano le detrazioni fiscali statali e locali

I contribuenti che dettagliano le loro detrazioni (nel senso che non prendono la detrazione standard) possono detrarre ciò che hanno pagato in determinate tasse statali e locali. Questa detrazione di SALE include le imposte sulla proprietà, sul reddito e sulle vendite., Più specificamente, chiunque dettagli può detrarre le tasse di proprietà, ma deve scegliere tra dedurre le imposte sul reddito e le imposte sulle vendite. La maggior parte sceglie di detrarre le imposte sul reddito perché tali pagamenti generalmente superano i pagamenti delle imposte sulle vendite. I residenti di stati con imposte sul reddito elevate (California, New York, New Jersey e Maryland, per citarne alcuni) generalmente scelgono di detrarre le imposte sul reddito statali e locali se dettagliano. I residenti di stati con alte imposte sulle vendite (Louisiana, Texas e altri) e le imposte sul reddito basse o inesistenti generalmente scelgono di detrarre le loro imposte sulle vendite se dettagliano., Tuttavia, le imposte sulla proprietà e le imposte sul reddito – non le imposte sulle vendite-sono i principali driver della detrazione del SALE.

A partire dall’anno fiscale 2018, la detrazione massima del SALE è diventata $10.000. In precedenza non c’era limite. Questo lascerà alcuni filer ad alto reddito con un disegno di legge fiscale più elevato. Il limite è anche importante sapere perché la deduzione standard 2021 è di $12.550 (per i singoli filer). Quindi è necessario avere un altro deductions 2.550 di deduzioni dettagliate, al di là della deduzione del SALE, al fine di dettagliare.,

Poiché queste questioni fiscali possono diventare complesse, è utile avere una guida attraverso la stagione fiscale da un esperto. I consulenti finanziari possono fornirti questa guida e puoi accoppiarti con un consulente utilizzando lo strumento di corrispondenza di SmartAsset.

Chi usa la deduzione del SALE?

Non tutti gli americani prendono la detrazione fiscale statale e locale. Filer ad alto reddito sono molto più propensi a dettagliare e quindi più propensi a prendere la deduzione di sale. Più alto è il tuo reddito, le detrazioni fiscali più preziose sono per te in generale perché sei tassato ad un tasso più elevato.,

Con la detrazione per le tasse statali e locali, il governo federale sta effettivamente sovvenzionando i percettori elevati negli stati e nelle città ad alta produttività. (Qualsiasi detrazione che il governo federale offre è un sussidio. Come ci si potrebbe aspettare, i ricchi residenti di stati ricchi hanno maggiori probabilità di pagare le tasse statali e locali. Inoltre tendono ad avere le più alte deduzioni medie del SALE. Secondo la Tax Foundation, le persone con redditi superiori a $100.000 ricevono oltre l ‘ 88% dei benefici della detrazione del SALE.,

Coloro che stanno per guadagnare dalla deduzione delle loro tasse di proprietà tendono ad essere coloro che hanno case costose in comunità prosperose. Filer che deducono le loro imposte sul reddito statali e locali tendono ad essere alti percettori in stati fiorenti. Gli stati e le città con imposte sul reddito elevate tendono anche ad essere stati ad alta opportunità come la California e New York.

Perché la deduzione del SALE conta

La deduzione per le imposte statali e locali è in circolazione dal 1913, quando gli Stati Uniti istituirono per la prima volta la nostra imposta federale sul reddito., I difensori della deduzione del SALE, come la National Governors Association, sottolineano che le imposte sul reddito statale e locale, sugli immobili e sulle vendite sono obbligatorie. I contribuenti non possono uscirne. Per i sostenitori della deduzione, eliminarla costituirebbe quindi una doppia imposizione.

Allo stesso tempo, la detrazione del SALE è una delle maggiori spese fiscali federali., Insieme alla detrazione degli interessi ipotecari, alla non tassazione delle prestazioni sanitarie e delle prestazioni pensionistiche sponsorizzate dal datore di lavoro, alle aliquote fiscali preferenziali sulle plusvalenze e al differimento delle imposte sugli utili aziendali guadagnati all’estero, la detrazione del SALE costa al governo federale trilioni di opportunità di entrate mancate. In effetti, il Congressional Budget Office prevede che queste e altre spese fiscali abbiano aggiunto oltre l ‘ 8% del PIL nel 2017. Questo è un importo pari a quasi la metà di tutte le entrate federali in 2017.

Quindi chi mancherà di più la deduzione del SALE?, Secondo un rapporto del 2016 del Tax Policy Center, ” I contribuenti con redditi superiori a $100.000 avrebbero i maggiori aumenti delle tasse sia in dollari che in percentuale del reddito.”Eliminare completamente la detrazione aumenterebbe le tasse per circa un quarto dei contribuenti e riducendo la detrazione (come il Congresso sta progettando di fare) interesserebbe circa la metà delle persone.,

Filer con redditi superiori a $500.000 sono fortemente colpiti, ma la loro perdita di deduzioni potrebbe anche essere compensata dalla diminuzione del tasso di imposta sul reddito federale superiore, il raddoppio della detrazione fiscale immobiliare e il taglio del tasso di plusvalenze dal 23,8% al 21%.

Gli individui a basso reddito sentirebbero un impatto meno diretto dalla riduzione della deduzione del SALE, ma sarebbero comunque influenzati indirettamente. Lo stesso rapporto del Tax Policy Center ha rilevato che la modifica della detrazione del SALE potrebbe portare a un cambiamento delle entrate per i governi locali e statali., In risposta al fatto che le persone stanno pagando di più in tasse federali, quei governi potrebbero scegliere di diminuire le loro aliquote fiscali locali. Questo li lascerebbe con meno da spendere per programmi e servizi sponsorizzati dal governo.

Come il Ridotto Statali e Locali Detrazione Fiscale interesserà i Contribuenti

New York, Connecticut, New Jersey, California, Massachusetts, Illinois, Maryland, Rhode Island e Vermont sono stati (più il Distretto di Columbia) con la più alta media di detrazione per le tasse statali e locali., Ecco come tali deduzioni abbattere:

Contribuenti di New York

I residenti di New York prendono la più alta deduzione media per le tasse statali e locali, secondo i dati IRS. Nel 2014, il 34,14% delle dichiarazioni dei redditi di New York includeva una detrazione per le imposte statali e locali. La dimensione media di quelle deduzioni di sale di New York era $21,038.02. I residenti di New York City pagheranno aliquote fiscali particolarmente elevate a causa delle imposte sul reddito locali valutate lì.

I contribuenti del Connecticut

I residenti del Connecticut prendono la seconda detrazione media più alta per le tasse statali e locali. 41.,04% dei rendimenti Connecticut incluso una detrazione SALE in 2014. La dimensione media delle detrazioni del Connecticut per le tasse statali e locali era $18,939.72.

New Jersey Contribuenti

New Jersey residenti pagano notoriamente alto reddito e tasse di proprietà. Non sorprende, quindi, che il 41% delle dichiarazioni dei redditi del New Jersey abbia richiesto una detrazione per le tasse statali e locali. L’importo medio di tale deduzione era $17,183.33.

Contribuenti della California

Nel 2014, il 33,86% dei rendimenti della California includeva una detrazione per le tasse statali e locali. La deduzione media del SALE della California è stata di California 17,148.35.

D. C., Contribuenti

Perché DC case sono così costosi, i residenti tendono a pagare un sacco di tasse di proprietà. Anche le imposte sul reddito nel distretto sono alte. Non sorprende, quindi, che il 39,19% delle dichiarazioni dei redditi di DC includesse detrazioni per imposte statali e locali. La dimensione media di tali deduzioni era $15,452.40.

Contribuenti Massachusetts

36.73% dei rendimenti Massachusetts ha preso detrazioni per le imposte statali e locali. La dimensione media delle deduzioni del sale del Massachusetts era 1 14,760.99.

Contribuenti Illinois

32,34% dei rendimenti Illinois detratto imposte statali e locali pagate nel 2014., La deduzione media di sale su quei rendimenti Illinois era $12,877.51.

Contribuenti Maryland

Un enorme 45.04% delle dichiarazioni dei redditi Maryland incluso una detrazione per le imposte statali e locali nel 2014. Questa è la più alta percentuale di rendimenti che richiedono detrazioni saline di qualsiasi stato. La dimensione media di tali deduzioni era $12,442.78.

Contribuenti Rhode Island

Anche se Rhode Island è un piccolo stato, i suoi residenti tendono ad avere grandi redditi e grandi bollette fiscali di proprietà. Di conseguenza, il 32,83% delle dichiarazioni dei redditi del Rhode Island ha detratto i pagamenti delle imposte statali e locali., La dimensione media delle deduzioni di sale del Rhode Island era 1 12,138.75.

Contribuenti Vermont

Infine, a completare la nostra lista dei primi 10 stati con la più alta deduzione media per le imposte statali e locali è Vermont, dove il 27,41% dei rendimenti ha preso deduzioni SALE. La dimensione media delle detrazioni fiscali statali e locali in Vermont era 1 11,843.95.

Linea di fondo

La riduzione della deduzione del SALE è solo un problema di persona ricca? Sì e no. Probabilmente è più esatto dire che è un problema di stato ricco-persona-in-un-blu-stato., I residenti di high-tax California, DC, Massachusetts, Illinois, Maryland, Connecticut, New York e New Jersey sarebbero i filer più colpiti. Inoltre, non devi essere veramente ricco per essere influenzato dal tappo di detrazione del SALE. Gli americani della classe media che attualmente dettagliano, specialmente quelli che sono proprietari di case che pagano tasse di proprietà sostanziali, possono anche affrontare tasse più elevate.

Suggerimenti per la stagione fiscale

  • Deposito le tasse può essere difficile e complicato. Si vuole fare in modo che si sta facendo le cose correttamente, che è il motivo per cui può essere una buona idea per parlare con un consulente finanziario., Trovare il giusto consulente finanziario che si adatta alle tue esigenze non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti abbina ai consulenti finanziari della tua zona in 5 minuti. Se sei pronto per essere abbinato a consulenti locali che ti aiuteranno a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.
  • Se non sai se stai meglio con la deduzione standard rispetto a quella dettagliata, potresti voler leggere su di essa e fare un po ‘ di matematica. Si potrebbe risparmiare una notevole quantità di denaro da educare se stessi prima della scadenza dichiarazione dei redditi.,
  • Se hai problemi a capire che tipo di tasse pagherai, prova a utilizzare il calcolatore gratuito delle imposte sul reddito di SmartAsset. Basta collegare in cui si vive, il reddito familiare e lo stato di deposito e la calcolatrice può aiutare a capire che cosa è molto probabile che devo.