használhatja az IRA fizetni főiskolai tandíjat, még mielőtt eléri a nyugdíjkorhatárt. Tény, hogy a nyugdíj-megtakarítás lehet használni, hogy fizetni egy széles körű oktatási költségek az Ön számára, a házastárs, gyermekek, vagy unokák nélkül IRS szankciókat, ha követi a konkrét szabályokat.

Key Takeaways

  • pénz egy IRA lehet vonni Korán fizetni a tandíjat és egyéb képzett felsőoktatási költségek az Ön, a házastárs, a gyermekek, vagy unokák—büntetés nélkül.,
  • a 10% – os korai visszavonási büntetés megfizetésének elkerülése érdekében az IRS bizonyítékot igényel arról, hogy a hallgató jogosult intézményben jár.
  • az IRA visszavonásának összege nem lehet több, mint a minősítő költségek.
  • továbbra is meg kell fizetnie a visszavont pénzeszközök után fizetendő jövedelemadókat.

az Oktatás: Egy Kivétel a Szabály

Általában az APEH díjak további 10% – os büntetést adóköteles kivonás IRAs, 401(k) tervek, vagy más, a nyugdíj-megtakarítások járművekre, ha azok előtt kor 59½., Ez arra ösztönzi az embereket, hogy megvédjék megtakarításaikat, így nem kell kizárólag az állami juttatásokra, például a társadalombiztosításra támaszkodniuk idősebb éveikben.

Az IRS azonban számos kivételt kínál e szabály alól, amelyek célja, hogy segítse az embereket az élet néhány nagy, fontos költségével. Amellett, hogy a rendelkezéseket első alkalommal lakásvásárlók, valamint a súlyos orvosi számlák által nem fedezett biztosítási segítségével IRA pénzt a tandíjra az egyik leghasznosabb kivételek a 10% – os büntetés a szabály.,

Büntetésmentességi követelmények

ahhoz, hogy jogosult legyen a büntetésmentességre, Önnek vagy családjának minősített oktatási költségekkel kell rendelkeznie a felosztás évében. Bár a diploma megszerzése után nem vehet fel IRA-alapokat a diákhitelek kifizetésére, visszavonhatja megtakarításait, hogy ellensúlyozza a hitelkifizetések hatását, miközben Ön vagy családtagja az iskolában van.

Míg a 10% – os büntetés elengedésre kerül, a minősített oktatási költségek, akkor is kell fizetni a halasztott adó miatt a kivonás bármely adózatlan pénzt.,

a korai visszavonási büntetés megfizetésének elkerülése érdekében meg kell mutatnia, hogy a hallgató jogosult felsőoktatási intézményben jár. Ez magában foglal minden olyan egyetemet, főiskolát, szakiskolát vagy más akkreditált állami, magán-vagy nonprofit középiskolát, amely jogosult az Egyesült Államok Oktatási Minisztériumán keresztül kínált hallgatói támogatási programokra. Bár ez magában foglalja a legtöbb intézmény, ellenőrizze az iskola jogosultságát, mielőtt visszavonja IRA alapok.,

minősítő költségek

a tandíj mellett a minősítő oktatási költségek magukban foglalják az iskola által felszámított adminisztratív díjakat; a könyvek, kellékek és felszerelések költségeit; valamint szükség esetén a speciális igényű szolgáltatások költségeit. Ha a hallgató több mint félidőn át jár iskolába, a szoba és a tábla költségeit is fedezi.

az adott évben a foglalkoztatásból, kölcsönökből, megtakarításokból, ajándékokból vagy öröklésből származó bérekkel fizetett minősített oktatási költségeket ellensúlyozhatják az IRA alapjaival., Az adómentes ösztöndíjak vagy támogatások által finanszírozott költségek azonban nem minősülnek. A munkáltató vagy a veterán egyesület oktatási támogatásával fizetett költségek szintén kizárásra kerülnek.

az IRA visszavonásának összege nem haladhatja meg a feljogosító költségek összegét. Az adóalapok ezen összeg felett történő visszavonására a jövedelemadó mellett 10% – os büntetés is vonatkozik.

A Roth IRAs szabályai

A Roth IRAs-hoz való hozzájárulás mindig adózás utáni dollárral történik, és a hagyományos IRAs-okkal ellentétben a visszavonás adómentes a nyugdíjban., Mivel a hozzájárulások visszavonása nem adóköteles, a 10% – os büntetés nem alkalmazandó. A Roth—számlára befizetett hozzájárulások teljes összegét—de a bevételeit nem-bármikor, bármilyen célra, adómentesen és büntetésmentesen visszavonhatja.

ha Azonban fiatalabb, mint 59½ vagy a fiók kevesebb, mint öt éve, minden jövedelem visszavonja vagy adóköteles az aktuális társasági adó, még akkor is, ha a visszavonás büntetés-ingyenes.,