Leaving your house to your loved ones

Key takeaways

sok család számára gyakran a legösszetettebb része lehet egy ingatlan tervnek, hogy egy ház jelentős összeget ér, bonyolult lehet örökölni, és emlékekbe és érzelmekbe is burkolható. Ezen okok miatt különösen fontos, hogy dolgozzon ki egy konkrét stratégiát a szerepe egy otthon játszik egy ingatlan terv.

3 tudnivalók az indulás előtt

1., Minden érintett hozzájárulása megkönnyítheti a tervezést

egy otthon zökkenőmentes és hatékony átadására való felkészüléshez, kezdve a céljaiddal és a pénzügyi helyzeteddel. Először kérdezd meg: mit szeretne látni a házzal? Miután megértette céljait, feltétlenül beszélje meg kívánságait családjával.

gyermekeinek eltérő elképzeléseik lehetnek arról, hogy befektetési célokra akarnak-e élni, eladni vagy megtartani az ingatlant., Nehéz lehet, hogy ezek a beszélgetések, érdemes lehet, hogy valaki semleges segít megkönnyíteni a beszélgetést, de ez nagyon fontos.

például, fontolja meg egy pár, aki azt tervezte, hogy elhagyja a nyaraló saját 2 gyermekek egyaránt, hogy a gyerekek továbbra is a hosszú hagyomány a családi vakáció. Egy gyermek azonban messze lakott, és már volt egy nyaralója ezen a területen. Az otthon elhagyása szintén problémákat okozott volna a karbantartási költségekkel, az ingatlanadókkal és a fenntartással kapcsolatban., Ha a testvérek úgy döntöttek, hogy nem osztják meg a házat, és végrehajtják a tulajdonjog átruházását, akkor az növelhette volna az adókat és tranzakciós költségeket teremthetett volna. A közös tulajdon folytatásával kapcsolatos nézeteltérés szintén fájdalmat okozhatott volna, és megzavarhatta volna azt, ami egyébként jó kapcsolat volt. Egy családi beszélgetés segített nekik felismerni, hogy a közös örökségnek nincs értelme.

2. Az örökösök a végén pénzt

Ha az a személy, aki örökli a hazai nem akarja tartani a tulajdonjogát, akkor jogi díjakat, adókat, és egyéb tranzakciós költségek., Ezenkívül számos állam rendelkezik ingatlanadó-mentességi korlátokkal, amelyek messze a szövetségi szint alatt vannak. Ha a lakás értéke meghaladja ezt a korlátot, és az ingatlanból nem áll rendelkezésre más eszköz az adók megfizetésére, akkor az örökösnek állami vagyonadó-számlával kell szembenéznie, és lehet, hogy nincs elegendő pénze annak kifizetésére. Ez kényszerítheti a ház eladását, vagy arra kényszerítheti az örököst, hogy finanszírozási lehetőségeket keressen a számla kifizetésére. Ha eladják a házat, akkor az az eredeti tulajdonos halálának időpontjában érvényes érték alapján adózik.

3., A jelzálog esedékessé válhat

a legtöbb jelzálog van egy” esedékes eladó ” záradék, amely kiválthatja a halál. Ha igen, más likvid eszközök a birtok kellene használni, hogy kifizesse az adósságot, az örökös lenne szükség, hogy jogosultak a jelzálog a saját, vagy a hazai kellene értékesíteni.

6 lehetőség az otthoni átadásra

nézzük meg számos különböző módszert, hogy az otthoni áthaladást a lehető legegyszerűbbé tegyük.

1., Társtulajdon

egy közös ötlet, hogy az emberek arról, hogy átadja a haza, hogy a gyerekek látszólag egyszerű: csak add az örökösök, mint társtulajdonosok a jelenlegi okirat. Ha az okirat valaki mást közös bérlőként sorol fel, akkor az okirat megváltoztatásakor társtulajdonos lesz, és automatikusan átveszi az otthon tulajdonjogát az eredeti tulajdonos halálakor.

ennek a megközelítésnek azonban vannak hátrányai. Először is, ha egy gyermeket társtulajdonosként adnak hozzá, vannak ajándékadó megfontolások., Van egy határ, hogy mennyit tud valaki ajándékozni egy másik személynek anélkül, hogy ajándékadót fizetne, mind évente, mind egy életen át. Ha egy házat társtulajdonos útján ajándékba adnak, az átruházott rész adóköteles ajándéknak minősül, és az egész életen át tartó mentességnek számít, ezért azt ajándékadó céljából be kell jelenteni. Tegyük fel, hogy egy egyedülálló szülő hozzáad egy gyermeket az okirathoz, a szülőnek adóköteles ajándékként be kell jelentenie a ház értékének 50% – át (az otthon valós piaci értéke alapján az átadás időpontjában).,

másodszor, az egész életen át készített ajándékok átszállítási költségalapúak (a ház értéke adózási célokra). Így a tőkenyereség-adó céljára használt költségalap nem lép fel a halál időpontjában-ehelyett a gyermek nagyobb adószámlát kaphat a ház azon részéről, amelyet nekik adtak, ha végül eladják a házat a társtulajdonos halála után.

végül társtulajdonosként az otthon a gyermek eszközévé válik, számos lehetséges problémát okozva., Először is, ha a gyermek pénzügyi bajba kerül, elválik, vagy más kérdései vannak, otthonát zálogjog alá helyezheti, vagy más cselekvésnek vetheti alá. Másodszor, a társtulajdonosnak szüksége lenne a gyermek engedélyére az otthon eladásához, új jelzálog felvételéhez vagy egy meglévő refinanszírozásához. Végül a gyermek dönthet úgy, hogy el akarja adni az otthont, ami kihívásokat okozhat.

2. A akarat

a lehet használni, hogy adja át a haza. Ez a folyamat segít abban, hogy a tulajdonos eldöntse, ki örökli az ingatlant., Az a-n keresztül átadott eszközök azonban továbbra is áthaladnak a hagyatéki folyamaton, amely időigényes és drága lehet. Ráadásul a végrendelet nyilvános dokumentum, így bárki átnézheti az elhunyt vagyonát, és megnézheti, ki örökölte őket, így ez adatvédelmi aggályokat vethet fel.

3. A visszavonható bizalom

a visszavonható bizalom olyan jogi struktúra, amely lehetővé teszi a “grantor” vagy a “vagyonkezelő” számára, hogy életük során megőrizze eszközeinek ellenőrzését, valamint pontosan meghatározza, hogyan és mikor adják át eszközeiket a kedvezményezetteknek., A vagyonkezelő halála után a vagyonkezelő helyettesíti a vagyonkezelőt, és lehetővé teszi az eszközök magántulajdonban tartását és gyors elosztását a hagyatéki eljárás ideje és költsége nélkül. Ez lehetővé teszi, hogy a vagyonkezelő teljes mértékben ellenőrizze és használja az otthoni életük során, miközben biztosítja a hatékony forgalmazás halálukkor.

a bizalmi vagyonkezelők bonyolultsága és az állami szintű szabályok változása miatt fontos, hogy egy szakemberrel együtt dolgozzunk egy olyan bizalom felállításában, amely pénzbe kerül, de ez lehet az egyetlen módja annak, hogy a bizalom hatékonyan működjön., Fontos megjegyezni azt is, hogy szükség lehet az eszközök címének megváltoztatására, hogy a bizalom rendeltetésszerűen működjön.

végül a bizalom különösen előnyös lehet azoknak a családoknak, amelyek egynél több államban rendelkeznek ingatlanokkal. Bizalom nélkül, egy birtok több államban is áthaladhat a hagyatékon. “Sok ügyfelem számára az egyik fő céljuk az, hogy hagyaték nélküli kedvezményezetteknek adják át az eszközöket, így a visszavonható bizalom az ingatlanterveik alapvető eleme” – mondja Terri Lyders, a Fidelity Advanced Planning alelnöke.

4., A minősített személyes residence trust (QPRT)

a QPRT egy módja annak, hogy egy elsődleges vagy nyaralás tartózkodási ki a birtok csökkentett ajándék adó költség. A QPRT-vel az otthon azonnal átkerül a vagyonkezelőbe, de lehetővé teszi az eredeti tulajdonos számára, hogy a qprt futamideje alatt megtartsa az otthoni élethez való jogot. Ez idő alatt ők felelősek a bérleti díjért, a karbantartásért, az adókért és a tulajdon egyéb szempontjaiért., A vagyonkezelőnek van egy végnapja, amely után a ház tulajdonjogát átruházzák a kedvezményezettre (általában gyermekekre vagy a javukra irányuló bizalomra), és az eredeti tulajdonosnak már nincs joga a ház elfoglalására (bár bérleti szerződést lehet kötni a kedvezményezettrel).

annak érdekében, hogy ez a stratégia adózási szempontból hatékony legyen, az eredeti tulajdonosnak túl kell élnie a bizalom időtartamát. Ellenkező esetben, ha a vagyonkezelő megszűnése előtt meghalnak, a lakás értékét adóköteles vagyonuk részeként kell feltüntetni, és vissza lehet vonni az ingatlanba., Míg a QPRT lehet használni az elsődleges tartózkodási, ez lehet kihívást jelent az a személy, hogy elveszíti a jogot, hogy elfoglalják otthonukat, vagy fizetni bérleti díjat erre, és így QPRTs gyakran lehet használni nyaralók.

A QPRT két nagy előnye közé tartozik az átruházás csökkentett ajándékadó-költsége (mivel a tulajdonos fenntartja a jogot, hogy egy ideig otthon éljen, és megtartsa a ház értékének egy részét), valamint hogy a ház értékét a vagyonkezelés létrehozásakor ingatlanadó céljából befagyasztják., Ez azt jelenti, hogy az ingatlanadó szempontjából a lakás értékét a vagyonkezelésbe való belépéskor állapítják meg—a jövőbeni áremelkedés nem befolyásolja az ingatlan adótörvényét. Egy család előtt álló ingatlanadó kérdések, ez a stratégia segíthet korlátozni adók abban az esetben, ha az ingatlan értéke növekszik idővel.

tipp: egy jelzáloggal terhelt ingatlan ajándékozási adó szempontjából nehezen kezelhető, ezért gyakran javasolják, hogy az adósságot a QPRT-re történő átutalás előtt fizessék ki.

5., A kedvezményezett megnevezése – a halál átruházása (TOD) okirat

egyes államok TOD megjelölést kínálnak olyan okiraton, amely lényegében megnevezi az adott ingatlan kedvezményezettjét. Egy TOD megnevezése, eszközök pass kívül hagyatéki, így a gyors, mind a magán, illetve az örökösök még egy lépés-fel-a alapján az adó szempontjából, ami azt jelenti, hogy a ház értéke van beállítva, hogy a jelenlegi piaci értékét. Lehet, hogy olcsóbb is, mint a bizalom felállítása.

van néhány hátránya, hogy a TOD kijelölés. Csak magánszemélyeket vagy jótékonysági szervezeteket enged meg kedvezményezettként, nem pedig vagyonkezelőt., Ez azt jelenti, hogy ha egy gyermek még mindig fiatal az átadás időpontjában, akkor közvetlenül az otthonuk lenne, ami nem lehet praktikus. Az sem véletlen, hogy ha a kedvezményezettként megnevezett gyermek meghal az eredeti tulajdonos előtt, akkor nincs olyan rendelkezés, amely egy generációt kihagyna, és az eszközt átadná gyermekeinek—a TOD-okmányt a tulajdonosnak kellene frissítenie. Továbbá, ha az otthon át egy felnőtt részesülő állami ellátások, ez befolyásolhatja a jogosultság.

Tipp: A TOD deed opciókat állami törvények korlátozzák, és sok állam egyáltalán nem kínálja ezt a lehetőséget., Kérdezze meg ügyvédjét vagy adótanácsadóját, hogy ez a lehetőség elérhető-e, és megfelelő lenne-e az Ön körülményeihez.

6. A

eladásával ha nem valószínű, hogy a gyerekek otthonra vágynak, fontolja meg annak eladását, majd az élet későbbi szakaszában béreljen otthont. Az olyan kérdések, mint a karbantartás, az egészség és az életmód fontosabbak lehetnek, mint a pénzügyi megfontolások itt, de ügyeljen arra, hogy fontolja meg ennek a döntésnek az adóhatását.,

jelenlegi szövetségi adójog lehetővé teszi a tőkenyereség kizárása akár $250,000 (az egyén) vagy $500,000 (egy házaspár bejelentés közösen) az eladás egy ház, feltéve, hogy éltek abban a házban 2 az előző 5 évek, és hogy az otthon megfelel a tartózkodási követelményeknek. Nyereség meghaladja ezt az összeget adóztatják. Az ingatlan öröklése lépcsőzetes alapon történik (ami azt jelenti, hogy a jelenlegi piaci értéken újraértékelik), amely potenciálisan kiküszöböli a tőkenyereség-adót.

az alsó sorban

a ház lehet a legértékesebb eszköz egy ingatlan., Ha nem tesz semmilyen intézkedést, és akarat nélkül hal meg, vagy bármilyen más intézkedést hozott, a vagyona az állami törvények szerint jár el, amely esetleg nem tükrözi az Ön kívánságait. Ez magában foglalhatja a hagyatéki eljárás lefolytatását is-ami potenciálisan drága, nyilvános, lassú és bonyolult folyamat.

az ingatlanvagyon átruházása egyedülálló jogi, adózási és érzelmi problémákat jelenthet egy család számára, ezért hasznos lehet egy szakemberrel együtt dolgozni, hogy megvédje magát és szeretteit., Fontos, hogy dolgozzon ki egy tervet, amelynek van értelme az Ön számára, és az örökösök, és hogy hozzon létre egy hatékony stratégia végrehajtására.