A Kötvények számos pénzügyi terv fontos elemét képezik, de mint minden befektetés esetében, ott van az adók ragadós kérdése, amellyel foglalkoznia kell. És amikor az adókról van szó, a kötvények egy kicsit bonyolultabbak lehetnek, mint más befektetési lehetőségek.

a legtöbb befektető két alapvető okból vásárol kötvényeket. Először is, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírként technikailag biztonságosabbak, mint a készletek, csőd vagy nemteljesítés esetén. Másodszor, következetes és kiszámítható kamatjövedelmet biztosítanak., Ennek eredményeként sokan úgy találják, hogy a kötvények bizonyos stabilitást biztosíthatnak portfóliójuk számára a készletek volatilitásának ellensúlyozására, miközben továbbra is jövedelmet generálnak.

a befektetők általában nem úgy néznek ki, mint a kötvények, hogy felülmúlják a készleteket, bár ez időről időre megtörténik (és sok tapasztalt kötvénykereskedő eltérő lenne). A legtöbb befektető azonban úgy látja, hogy a portfóliójában a kötvények fenntartása a stabilitás és a jövedelem elérésének egyik módja.

de aztán ott van az adó kérdése., Ha a saját készletek, nem fizetnek adót a növekedés, amíg el nem adja őket, majd te csak adózik a tőkenyereség mértéke. Még az osztalékok is különleges adózási bánásmódban részesülnek. De a kötvények esetében nem ez a helyzet.

adózási helyzet

a kötvényeknek azonnali adózási következményei lehetnek, mivel általában évente kétszer kapnak jövedelmet tőlük. Itt van, hogy az adózási helyzet lebontja egy kötvény típusa:

  • amerikai kincstár kérdések jegyzetek és számlák generáló szövetségi jövedelemadó-kötelezettség, de nincs állami vagy helyi jövedelemadó.,
  • az önkormányzati kötvényeket néha munis néven ismerik, szövetségi szinten adómentesek. Ha abban az államban vásárolja meg őket, ahol él, akkor mentesek lehetnek az állami és a helyi adóktól is. Ezért ezeket néha “hármas szabadnak” nevezik.
  • A vállalati kötvényeknek nincs adómentes rendelkezése. Akkor adót fizetni minden jövedelem ezen hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok.

a zero-coupon kötvények egy meghatározott típusú kötvény, amelynek sajátos adózási következményei vannak. Ezeket az értékpapírokat mély diszkonttal értékesítik, és nem fizetnek éves kamatot. A teljes névérték lejáratkor kerül kifizetésre., De van egy fogás. Az IRS kiszámítja a kötvény” hallgatólagos ” éves kamatát, és Ön felelős ezért az összegért, annak ellenére, hogy nem kapja meg, amíg a kötvény meg nem érlelődik. Igen, jól olvastad. Most azon jövedelem után adózik, amit még nem kapott meg, és lehet, hogy nem kapja meg az elkövetkező években.

mint látható, az önkormányzati kötvények a legjobb adóügylet. A munis hozama ezt az előnyt tükrözi, és általában alacsonyabb lesz, mint más kötvények.,

Do the Math

van egy gyors módja annak, hogy nézd meg, hogy egy önkormányzati kötvény összehasonlítja a készlet egy adózás utáni alapon-amely végül is az egyetlen alapja, ami számít. Kiszámíthatja az önkormányzati kötvény hozamának adóköteles egyenértékét a következő képlet segítségével:

adja meg marginális adókulcsát, amelyet a következő jövedelemdollár után fizet. Vonjuk le az 1. számból. Ezután oszd meg a muni hozamot az eredménnyel, hogy megkapja az adóköteles egyenértéket. Például, ha a 28% – os adókonzolba kerülsz, és egy 2% – os hozamú muni-t fontolgatsz.,8% – os, a számítás így néz ki:

0.028 / (1 – 0.28) = 3.89%

Ez a muni adna, az effektív hozamot, mint adóköteles biztonsági fizet arról, 3.89 százalék. Ha az állami és a helyi adókat is hozzáadják, az még magasabbra lökheti az adóköteles egyenérték-hozamot.

következtetés

természetesen a készletek hosszú távon mindig felülmúlták a kötvényeket, de ha viszonylag biztonságos jövedelmet keres ésszerű megtérülés mellett, az önkormányzati kötvények érdemes megnézni adókedvezményeiket.,

Az egyenleg nem nyújt adó -, befektetési vagy pénzügyi szolgáltatásokat és tanácsokat. Mindig konzultáljon pénzügyi szakemberrel vagy könyvelővel a legfrissebb információk és adókövetkezmények érdekében. Ez a cikk nem befektetési tanácsadás, és nem befektetési tanácsadásnak szánják.,