mi az a 403 (b) terv?

a 403 (b) terv az állami iskolák és adómentes szervezetek egyes alkalmazottainak nyugdíjszámlája. A résztvevők között vannak tanárok, iskolaigazgatók, professzorok, kormányzati alkalmazottak, ápolók, orvosok és könyvtárosok.

A 403(b) terv sok szempontból hasonlít a legismertebb unokatestvéréhez, a 401(k) tervhez. Mindegyik a munkavállalóknak adókedvezményes módot kínál a nyugdíjba vonulás megtakarítására, de a befektetési döntések gyakran korlátozottabbak a 403(b) pontban, a 401(k)pedig a magánszektor alkalmazottait szolgálják.,

Key Takeaways

  • 403(b)s hasonlít 401(k)s, de az állami iskolák és adómentes szervezetek alkalmazottait szolgálják, nem pedig a magánszektorbeli munkavállalókat.
  • A 403(b) előnye a 401(k)-hoz képest magában foglalhatja az Ön pénzeszközeinek gyorsabb megszolgálását, valamint a további felzárkózási hozzájárulások lehetőségét.
  • a befektetési lehetőségek korlátozottabbak lehetnek a 403(B) értékkel, azonban egyes számlák kevesebb védelmet nyújtanak a hitelezőkkel szemben, mint a 401(k)s.,

403(b) terv megértése

A 403(b) terv jellemzői és előnyei nagyrészt hasonlóak a 401(k) tervben találottakhoz. Mindkettőnek ugyanazok az alapvető hozzájárulási korlátai vannak: 2020-ban és 2021-ben 19 500 dollár. A munkavállalói és munkáltatói járulékok kombinációja a 2021-es 58 000 dollár (a 2020-as 57 000 dollárról) vagy a munkavállaló legutóbbi éves fizetésének 100% – ára korlátozódik.

mindkettő Roth lehetőségeket is kínál, és megköveteli a résztvevőktől, hogy elérjék az 59½ éves kort, hogy pénzeszközöket vonjanak vissza korai visszavonási büntetés nélkül., Mint egy 401 (k), a 403(b) terv 6500 dollár felzárkózási hozzájárulást kínál az 50 éves vagy annál idősebb korosztály számára 2020-ban és 2021-ben. Ellentétben a 401 (k), ez is kínál egy speciális tervet azok számára, akik 15 vagy több éves szolgálati ugyanazzal a munkáltatóval (lásd alább).

ha munkáltatója 403(b) és 401(k) értéket kínál, mindkettőhöz hozzájárulhat, de összesített hozzájárulása nem haladhatja meg a 19 500 dolláros korlátot, nem számítva a felzárkózási hozzájárulásokat.,

bár ez nem túl gyakori, a munkahelyi helyzet végül hozzáférést biztosít mind a 401 (k), mind a 403(b) tervhez.

A 403(b) terv előnyei

a rendszeres 403(b) tervben szereplő összegek bevételeit és visszatérítéseit visszavonásukig halasztják. A Roth 403(b) pontban szereplő összegek utáni bevételeket és visszatérítéseket el kell halasztani, ha a kivonás minősített felosztás.

A 403(b) pontszámú alkalmazottak szintén jogosultak lehetnek a járulékok egyeztetésére, amelyek összege munkáltatónként változik., Azok a tervek, amelyek nem kínálnak munkáltatói mérkőzéseket, megfosztják az alkalmazottakat az általuk nyújtott lényegében ingyenes pénztől, de alacsonyabb adminisztratív költségekhez vezethetnek.

nevezetesen, 403 (b) tervek, amelyek nem szükségesek ahhoz, hogy megfeleljen a terhesfelügyeleti szabályok A munkavállaló Nyugdíjvédelmi törvény(ERISA) alacsonyabb igazgatási díjak képest 401 (k)s vagy más nyugdíjazási tervek alá nagyobb felügyelet. A nem ERISA 403(b) tervek egyik szabálya, hogy nem rendelkezhetnek munkáltatói hozzájárulással.,

sok 403(b) A 401(k)s-nél rövidebb időszakra tervezi a pénzeszközöket, némelyik pedig lehetővé teszi a pénzeszközök azonnali ellenőrzését is, amit a 401(k)s ritkán tesz meg. Továbbá, ha egy alkalmazottnak 15 vagy több éves szolgálati ideje van bizonyos nonprofit szervezeteknél vagy kormányzati ügynökségeknél, akkor további felzárkózási hozzájárulást tehet egy 403(b) tervhez, amelyet azok, akiknek 401(k) terve van, nem tudnak megtenni.

A papság is részt vehet egy 403 (b)—ben, de van egy speciális tervtípus—a 403(B) (9) – ez kifejezetten a vallási intézmények alkalmazottai számára készült.,

e rendelkezés értelmében évente további 3000 dollárt adhat hozzá egy 15 000 dolláros élettartamig. És a szokásos nyugdíj-előtakarékossági tartalékokkal ellentétben nem kell 50 évesnek lennie ahhoz, hogy ezt kihasználhassa. De az egész 15 évben ugyanazon jogosult munkáltatónál kellett dolgoznia.,

Hátrányai 403(b) Terv

a 401(k), alapok kivont 403(b) terv éves kor előtt 59½ feltétele, hogy egy 10% – os adó büntetés, bár lehet, hogy elkerüljék a büntetést, bizonyos körülmények között, például elválasztó a munkáltató az 55 éves vagy idősebb, szüksége fizetni minősített orvosi költség, vagy lett tiltva.

A 403 (b) szűkebb befektetési lehetőséget kínálhat, mint a többi nyugdíjazási terv., Ennek az az oka, hogy a 401(k)S-t általában befektetési alapokkal foglalkozó vállalatok irányítják, amelyek számos változatos és sokoldalú befektetési lehetőséget kínálnak.

a legtöbb 403 (b) tervek most kínálnak befektetési alap választási is, bár belül változó járadék szerződés sok esetben. A rögzített és változó szerződések és a befektetési alapok azonban az egyetlen befektetéstípusok, amelyek e tervekben megengedettek; más értékpapírok, például részvények és ingatlanbefektetési alapok (REITs) tilosak.,

egy olyan befektetési lehetőség jelenléte, amely a 403(b)javára a legjobb esetben vegyes áldás. Amikor a 403(b)-t 1958-ban feltalálták, adó-védett járadékként ismerték. Míg az idők megváltoztak, a 403 (b) terv most már befektetési alapokat kínálhat, amint azt már említettük, sokan még mindig hangsúlyozzák az évjáratokat.

Ezek a beruházások van néhány előnye, de a pénzügyi tanácsadók gyakran javasolják a befektetés életjáradékok a 403(b), valamint egyéb halasztott adó beruházási tervek különböző okok miatt.,

403(b)s hogy nem ERISA védelem, számlák május hiánya ugyanolyan szintű védelmet a hitelezők, mint tervek, amelyek megkövetelik ERISA megfelelés, beleértve a 401(k) – s. Ha fennáll a kockázata, hogy a hitelezők a nyomában, beszél egy helyi ügyvéd, aki megérti, az árnyalatok az állam. A törvények összetettek lehetnek.

az ERISA védelem hiánya azt jelenti, hogy a tervnek nem kell követnie az ERISA szabványokat a terv biztonságának biztosítása érdekében.

a nem ERISA 403(b)S másik hátránya a megkülönböztetés nélküli vizsgálat alóli mentesség., Az adatokat évente, ez a tesztelés célja, hogy megakadályozzák a menedzsment szintű vagy erősen kompenzált alkalmazottak aránytalanul ellátások összege egy adott terv.