IRA můžete použít k zaplacení školného na vysoké škole ještě před dosažením důchodového věku. Ve skutečnosti, vaše důchodové spoření lze použít k úhradě široké škály výdajů na vzdělávání pro vás, váš manžel, děti, nebo vnoučata bez sankcí IRS, pokud budete postupovat podle konkrétních pravidel.

Klíčové Takeaways

  • Peníze v IRA mohou být staženy brzy platit za školné a další kvalifikovaných vysokoškolských výdaje, pro vás, vaše manželka, děti nebo vnoučata—bez trestu.,
  • aby se zabránilo zaplacení 10% pokuty za předčasné odstoupení od smlouvy, IRS vyžaduje důkaz, že student navštěvuje způsobilou instituci.
  • výše výběru IRA nesmí být vyšší než kvalifikační výdaje.
  • stále budete muset platit daně z příjmu splatné z vybraných prostředků.

Vzdělání: Výjimka z Pravidla

Obecně platí, že IRS účtuje dalších 10% penále na dani výběry z IRAs, 401(k) plány, nebo jiné důchodové úspory vozidla, pokud jsou provedené před věku 59½., To povzbuzuje lidi k ochraně jejich úspor, takže se nemusí spoléhat pouze na státní dávky, jako je sociální zabezpečení, ve svých seniorských letech.

IRS však nabízí řadu výjimek z tohoto pravidla, které jsou navrženy tak, aby pomáhaly lidem s některými velkými důležitými výdaji v životě. Kromě ustanovení pro první-time domů kupující a osoby s těžkým účty za lékařskou péči, na něž se nevztahuje pojištění, pomocí IRA prostředky, aby se platit za školné je jedním z nejvíce užitečných výjimky z 10% penále pravidlo.,

Trest Osvobození Požadavky

Aby byly způsobilé pro trest osvobození, vy nebo vaše rodina musí mít kvalifikované vzdělání výdaje během roku budete mít distribuci. I když nemůžete vzít IRA prostředky na splacení studentských půjček po ukončení studia, můžete své úspory vybrat, abyste kompenzovali dopad splátek úvěru, když jste vy nebo váš rodinný příslušník ve škole.

Zatímco 10% penále je upuštěno pro kvalifikované náklady na vzdělávání, stále musíte platit odložená daň z příjmů splatná na výběry z nějaké nezdaněné peníze.,

abyste se vyhnuli placení pokuty za předčasné odstoupení od smlouvy, musíte prokázat, že student navštěvuje způsobilé instituce vyššího vzdělávání. To zahrnuje jakoukoli univerzitu, vysokou školu, odbornou školu nebo jinou akreditovanou veřejnou, soukromou nebo neziskovou postsekundární školu, která je způsobilá pro programy studentské pomoci nabízené prostřednictvím amerického ministerstva školství. I když to zahrnuje většinu institucí, ověřte způsobilost vaší školy před výběrem prostředků IRA.,

Oprávněných Výdajů

kromě výuky, kvalifikační vzdělávací náklady zahrnují správní poplatky účtované školy; náklady na knihy, zásoby a vybavení, a náklady na speciální potřeby služby, pokud je to nutné. Pokud student navštěvuje školu více než polovinu času, náklady na pokoj a desku jsou také pokryty.

všechny kvalifikované vzdělávací náklady zaplacené v běžném roce pomocí mezd ze zaměstnání, půjček, úspor, darů nebo dědictví lze kompenzovat prostředky IRA., Jakékoli výdaje financované stipendii nebo granty osvobozenými od daně však nejsou způsobilé. Vyloučeny jsou také výdaje hrazené u zaměstnavatele nebo veteran association education assistance.

výše vašeho výběru IRA nesmí překročit výši vašich kvalifikačních nákladů. Každý výběr zdanitelných prostředků nad tuto částku podléhá kromě daně z příjmu 10% penále.

Pravidla pro Roth IRAs

Příspěvky do Roth IRAs jsou vždy vyrobeny s po-dolary daňových poplatníků a na rozdíl od tradiční IRAs, výběry jsou bez daně v důchodu., Vzhledem k tomu, že výběr příspěvků není zdanitelný, sankce 10% se nevztahuje. Můžete si vybrat celou částku svých příspěvků na Roth účet-ale ne vaše příjmy-bez daně a bez sankcí v jakémkoli věku, pro jakýkoli účel.

Nicméně, pokud jste mladší než 59½ nebo jste měli váš účet za méně než pět let, žádné příjmy odstoupit, jsou zdanitelné v aktuální sazba daně z příjmů, i když váš výběr je trest-zdarma.,