V tomto článku

Roční příspěvek limit pro 529 plány

V roce 2020, mnoho rodin se snaží, aby co nejvíce z jejich daňově zvýhodněné spořicí účty. Ti, kteří spoří na důchod, mohou uložit až $6,000 do IRA nebo Roth IRA ($7,000, pokud jste starší 50) a až do $19,500 zaměstnavateli sponzorovanému 401 (k)., Ale co vysokoškolské fondy? Tam to může být složité, protože IRS neurčuje roční limit příspěvku pro 529 plánů a mnoho plánů 529 nabízí vysoké limity celkového příspěvku.

Většina rodin nebude muset starat o bít jejich 529 plán je příspěvek limit v letošním roce, ale tam jsou některé pravidla, aby si být vědomi, pokud uvažujete dělám velký vklad.

zajímá Vás, jak může váš plán 529 ovlivnit finanční pomoc? Použijte naši kalkulačku finanční pomoci k odhadu očekávaného rodinného příspěvku (EFC) a vaší finanční potřeby.,

Roční daň darovací vyloučení

Jednou z mnoha výhod spoření na budoucnost dítěte vysokoškolské vzdělání s 529 plán je, že příspěvky jsou považovány za dary pro daňové účely. V roce 2020 budou dary v celkové výši až 15 000 USD na osobu způsobilé pro roční vyloučení z darovací daně, stejně jako v roce 2019 a v roce 2018. To znamená, že pokud vy a váš manžel máte tři vnoučata (nebo děti), můžete společně dát $90,000 bez dárkových daňových důsledků, protože každé dítě může obdržet $15,000 v dárcích od vás a $15,000 v dárcích od vašeho manžela., Nezapomeňte, že roční částka vyloučení daně z darů zahrnuje také dary, které nejsou 529, takže nezapomeňte zahrnout všechny peněžní nebo majetkové dary do svého celkového počtu.

Pokud vaše celkové dárky pro jednotlivce bude více než 15.000 dolarů v tomto roce, přebytečné množství se bude počítat proti vašemu životnost nemovitostí a darovací daň, osvobození od daně a bude muset být uvedena na Formuláři 709, když můžete podat své daně. V roce 2020 mohou jednotlivci darovat až 11,58 milionu dolarů, aniž by museli platit federální daň z nemovitostí nebo darů. Neexistuje žádné společné daňové přiznání, takže vy a váš manžel budete muset podat samostatně.,

5leté volby

jednotlivci mohou přispět až 75 000 $na plán 529 v roce 2020, pokud budou s příspěvkem zacházet, jako by byl rozložen na období 5 let. 5leté volby musí být hlášeny na formuláři 709 pro každý z pěti let. Například, $50,000 529 plán vklad v roce 2020 lze použít jako $10,000 ročně, opouštět $5,000 v nevyužité roční vyloučení za rok.

to se často nazývá 5letá daň z darů v průměru nebo superfunding.

toto je často skvělá strategie plánování daní z nemovitostí pro rodiče a prarodiče., Jsou schopni ukrýt velké množství majetku z daní z nemovitostí, při zachování kontroly finančních prostředků na účtu 529. Pokud však nakonec změníte názor a zrušíte finanční prostředky na účtu, budou přidány zpět do vašeho zdanitelného majetku.

doživotní výše osvobození od daně z darů

znamená to, že pokud přispějete více než $15,000 za jeden rok nebo $75,000 za pět let, budete muset zaplatit darovací daň? Ne nutně., Jak bylo uvedeno výše, žádné dárky, nad roční vyloučení částky budou muset být hlášeny na federální daňové Formuláře 709, a tyto budou započítány proti $11.58 milionů celoživotní daň darovací vyloučení. Částky, které překračují vyloučení by mohlo vyvolat darovací daně až o 40%, ale jednotlivci v rámci $11.58 milionů limit nebude předmětem darovací daně.

529 plán agregátní limity

Na rozdíl od IRAs nebo 401(k)s neexistují žádné roční limity příspěvků pro 529 plánů. Existují však maximální souhrnné limity, které se liší podle plánu., Podle federálního zákona nesmí zůstatky 529 plánů překročit očekávané náklady na kvalifikované výdaje na vysokoškolské vzdělávání příjemce. Limity se liší podle státu, v rozmezí od $235,000 na $529,000. Tato částka představuje to, co stát považuje za plné náklady na navštěvování drahé školy a postgraduální školy, včetně učebnic a místnosti a Rady. Pokud se váš plán blíží limitu, nebojte se o budoucí výdělky na účtu, který ho tlačí., Prostředky zůstanou na účtu bez sankce, ale rodina nebude moci provádět žádné budoucích příspěvků, pokud pokles na trhu přináší zůstatek na účtu zpět dolů.

529 plán příjmů státu daňové výhody

Více než 30 státech, včetně District of Columbia, v současné době nabízíme daně z příjmů státu kreditní nebo odpočet až do určité výše., Například příspěvky na plán New Yorku 529 až do výše $5,000 ročně jednotlivcem nebo $10,000 ročně manželským párem, který podává společně, jsou odpočitatelné při výpočtu státní daně z příjmu. To však neznamená, že rodiče v New Yorku jsou omezeni na příspěvek 10 000 dolarů na svůj plán 529. Pokud se pár rozhodne využít ročního vyloučení z darovací daně a vkladů 15 000 dolarů v letošním roce, celá částka poroste bez daně, ale pouze prvních 10 000 dolarů může být odečteno z jejich státního zdanitelného příjmu.,

Další postup

  • Jak vybrat Peníze z Vašeho 529 Plán
  • Jak Moc Je Váš Státy 529 Plán Odpočet Daně Opravdu Stojí za to,
  • 6 Způsobů, jak Utratit Zbylé 529 Plány
  • Reporting 529 Plán Výběry, na Daňové přiznání
  • Vyhnout se Tyto 529 Plán Odstoupení Pasti

Upromise je program, který umožňuje získat peníze zpět na váš 529 plán tím, že prostě nakupování prostřednictvím svého on-line portálu, jídelní ven, nebo podpisu se na jejich cash back kreditní kartu., CollegeBacker má také nákupní portál cash back, stejně jako snadno použitelná stránka darování pro rodinu a přátele, aby přispěla do fondu vysoké školy vašeho dítěte.

Sledujte nás na Facebook, Twitter a LinkedIn pro odborné poradenství a nejnovější zprávy!

At Savingforcollege.com, naším cílem je pomoci vám učinit inteligentní rozhodnutí o úsporách a placení za vzdělání. Některé z produktů uvedených v tomto článku jsou od našich partnerů, ale to neovlivňuje naše hodnocení. Naše názory jsou naše vlastní.