a dedução do imposto estatal e local (SALT) permite aos contribuintes de Estados sujeitos a impostos elevados deduzir os impostos locais sobre as suas declarações fiscais federais. O novo plano fiscal assinado pelo presidente Trump, chamado de lei de redução de impostos e empregos, instituiu um limite para a dedução de sal. A partir do ano fiscal de 2018, a dedução máxima de sal disponível foi de US $ 10.000. Anteriormente, não havia limite., Vamos dar uma olhada mais de perto no que a dedução reduzida significou para os residentes de estados de alta taxa como a Califórnia, Nova York e Nova Jersey. Se você está preocupado com o impacto dessas mudanças, considere trabalhar com um consultor financeiro para gerenciar o impacto dos impostos em seu plano financeiro.
como funcionam as deduções fiscais estaduais e locais
contribuintes que identificam as suas deduções (o que significa que não aceitam a dedução padrão) podem deduzir o que pagaram em determinados impostos estaduais e locais. Esta dedução de sal inclui a propriedade, o rendimento e os impostos sobre as vendas., Mais especificamente, qualquer um que itemize pode deduzir impostos de propriedade, mas deve escolher entre a dedução de seus impostos de renda e impostos de vendas. A maioria optar por deduzir os seus impostos sobre o rendimento, porque esses pagamentos geralmente excedem os pagamentos do imposto sobre as vendas. Residentes de estados com altos impostos de renda (Califórnia, Nova York, Nova Jersey e Maryland, para citar alguns) geralmente optam por deduzir seus impostos de renda estadual e local, se eles se identificam. Residentes de estados com altos impostos sobre as vendas (Louisiana, Texas e outros) e baixos ou inexistentes impostos sobre o rendimento geralmente optam por deduzir seus impostos sobre as vendas se eles identificam., No entanto, os impostos sobre a propriedade e os impostos sobre o rendimento – não os impostos sobre as vendas – são os principais motores da dedução do sal.a partir do ano fiscal de 2018, a dedução máxima de sal tornou-se de 10 mil dólares. Anteriormente não havia limite. Isso vai deixar alguns filers de alta renda com uma maior taxa de imposto. O limite também é importante saber porque a dedução padrão de 2021 é de $ 12,550 (para filers individuais). Então você precisa ter outros $ 2,550 de deduções discriminadas, além da dedução de sal, a fim de itemizar.,uma vez que estes assuntos fiscais podem tornar-se complexos, é útil ter orientação de um perito durante a época fiscal. Os consultores financeiros podem fornecer-lhe essa orientação, e você pode fazer par com um conselheiro usando a ferramenta de correspondência do SmartAsset.quem usa a dedução do sal?
nem todos os americanos tomam o estado e dedução fiscal local. Os filers de alta renda são muito mais propensos a itemizar e, portanto, mais propensos a tomar a dedução de sal. Quanto maior for o seu rendimento, mais valiosas são as deduções fiscais para si, em geral, porque é tributado a uma taxa mais elevada.,com a dedução para impostos estaduais e locais, o governo federal está efetivamente subsidiando altos funcionários em estados e cidades de alta produtividade. (Qualquer dedução que o governo federal oferece é um subsídio.) Como você pode esperar, residentes ricos de Estados ricos são mais propensos a pagar impostos estaduais e locais. Eles também tendem a ter a maior média de deduções de sal. De acordo com a Fundação Fiscal, as pessoas com renda superior a US $100.000 recebem mais de 88% dos benefícios de dedução de sal.,aqueles que têm a ganhar com a dedução de seus impostos de propriedade tendem a ser aqueles que têm casas caras em comunidades prósperas. Os Filers que deduzem seus impostos estaduais e locais do rendimento tendem a ser os ganhadores elevados em Estados prósperos. Estados e cidades com altos impostos de renda também tendem a ser estados de alta oportunidade como Califórnia e Nova York.
por que a dedução de sal importa
a dedução para impostos estaduais e locais tem sido em torno de 1913, quando os EUA instituiu pela primeira vez o nosso imposto de renda federal., Os defensores da dedução do sal, como a Associação Nacional de Governadores, ressaltam que a renda estadual e local, os impostos imobiliários e de vendas são obrigatórios. Os contribuintes não conseguem livrar-se deles. Para os defensores da dedução, eliminá-la constituiria, portanto, uma dupla tributação.ao mesmo tempo, a dedução salina é uma das maiores despesas fiscais federais., Juntamente com a dedução de juros hipotecários, a não tributação de benefícios de saúde patrocinados pelo empregador e benefícios de pensão, taxas de imposto preferenciais sobre ganhos de capital e o diferimento de impostos dos lucros das empresas Ganhos no exterior, a dedução de sal custa ao governo federal trilhões em oportunidades de receita perdida. Na verdade, o escritório de Orçamento do Congresso espera que essas e outras despesas fiscais somaram até mais de 8% do PIB em 2017. É um montante igual a quase metade de todas as receitas federais em 2017.quem perderá mais a dedução do sal?, De acordo com um relatório de 2016 do centro de política fiscal, “os contribuintes com renda superior a US $100.000 teriam os maiores aumentos de impostos tanto em Dólares quanto em porcentagem de renda.”Eliminar a dedução inteiramente aumentaria os impostos para cerca de um quarto dos contribuintes e reduzir a dedução (como o Congresso está planejando fazer) afetaria cerca de metade das pessoas.,
Filers com rendimento de mais de $500,000 são muito afetadas, mas a sua perda em deduções também poderia ser compensado pela diminuição de topo federal taxa de imposto de renda, a duplicação da dedução do imposto imobiliário e o corte dos ganhos de capital à taxa de 23,8% para 21%.os indivíduos com rendimentos mais baixos sentiriam menos impacto directo na redução da dedução do sal, mas continuariam a ser afectados indirectamente. Esse mesmo relatório do centro de política fiscal descobriu que mudar a dedução de sal poderia levar a uma mudança na receita para os governos locais e estaduais., Em resposta ao fato de que as pessoas estão pagando mais em impostos federais, esses governos poderiam optar por diminuir suas taxas de imposto locais. Isso os deixaria com menos para gastar em programas e serviços patrocinados pelo governo.
Como a Redução do Estado e Local a Dedução do Imposto de Afetará os Contribuintes
Nova York, Connecticut, Nova Jersey, Califórnia, Massachusetts, Illinois, Maryland, Rhode Island e Vermont são os estados (mais o Distrito de Columbia), com a média mais alta de dedução de estado e de impostos locais., Eis como essas deduções se desagregam: os contribuintes de Nova Iorque, os residentes de Nova Iorque, têm a dedução média mais elevada para impostos estaduais e locais, de acordo com os dados do IRS. Em 2014, 34,14% das declarações fiscais de Nova Iorque incluíam uma dedução para impostos estaduais e locais. O tamanho médio dessas deduções de sal de Nova Iorque era de $ 21.038. 02. Os residentes de Nova York pagarão taxas de imposto particularmente elevadas devido aos impostos locais de renda avaliados lá. os contribuintes de Connecticut recebem a segunda maior dedução média para impostos estaduais e locais. 41.,04% dos retornos de Connecticut incluíram uma dedução de sal em 2014. O tamanho médio das deduções de Connecticut para impostos estaduais e locais era de $18.939, 72.os contribuintes de Nova Jérsei pagam impostos sobre o rendimento e a propriedade. Não é nenhuma surpresa, então, que 41% das declarações fiscais de New Jersey reclamaram uma dedução para impostos estaduais e locais. O valor médio dessa dedução foi de US $ 17,183. 33.
contribuintes da Califórnia
em 2014, 33,86% dos retornos da Califórnia incluíam uma dedução para impostos estaduais e locais. A dedução média de sal na Califórnia foi de 17.148, 35 dólares.D. C., Os contribuintes porque as casas de D. C. são tão caras, os residentes tendem a pagar muito em impostos de propriedade. Os impostos de renda no distrito também são altos. Não é surpreendente, portanto, que 39,19% das declarações fiscais de D. C. incluíssem deduções para impostos estaduais e locais. O tamanho médio dessas deduções foi de 15.452, 40 dólares.
contribuintes de Massachusetts
36,73% dos retornos de Massachusetts recebiam deduções para impostos estaduais e locais. O tamanho médio das deduções de sal de Massachusetts foi de 14.760, 99 dólares.
contribuintes de Illinois
32,34% dos Rendimentos de Illinois deduzidos impostos estaduais e locais pagos em 2014., A dedução média de sal nos rendimentos de Illinois foi de 12.877, 51 dólares.
contribuintes de Maryland
a whopping 45.04% das declarações fiscais de Maryland incluiu uma dedução para impostos estaduais e locais em 2014. Essa é a maior percentagem de devoluções que reclamam deduções de sal de qualquer estado. O tamanho médio dessas deduções foi de 12.442, 78 dólares.
contribuintes de Rhode Island
embora Rhode Island seja um pequeno estado, seus residentes tendem a ter grandes rendimentos e grandes contas de imposto de propriedade. Como resultado, 32,83% das declarações fiscais de Rhode Island deduziram os impostos estaduais e locais., O tamanho médio das deduções de sal de Rhode Island foi de 12.138, 75 dólares.
ontribuintes de Vermont
finalmente, arredondando para fora a nossa lista dos 10 estados com a dedução média mais elevada para impostos estaduais e locais é Vermont, onde 27,41% dos retornos recebeu deduções de sal. O tamanho médio das deduções fiscais estaduais e locais em Vermont era de $ 11.843.95 .
conclusão
é a redução da dedução do Sal apenas um problema de pessoa rica? Sim e não. Provavelmente é mais preciso dizer que é um problema de uma pessoa rica num estado azul., Residentes da Califórnia, DC, Massachusetts, Illinois, Maryland, Connecticut, Nova Iorque e Nova Jersey seriam os mais impactados. Além disso, você não precisa ser realmente rico para ser impactado pela tampa de dedução de sal. Os americanos da classe média que atualmente identificam, especialmente aqueles que são proprietários pagando impostos de propriedade substanciais, também podem enfrentar impostos mais elevados.
dicas para a temporada fiscal
- preencher os seus impostos pode ser difícil e complicado. Queres ter a certeza que estás a fazer as coisas como deve ser, e é por isso que pode ser uma boa ideia falar com um consultor financeiro., Encontrar o consultor financeiro certo para as tuas necessidades não tem de ser difícil. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina com conselheiros financeiros em sua área em 5 minutos. Se você está pronto para ser acompanhado com conselheiros locais que irão ajudá-lo a alcançar seus objetivos financeiros, comece agora.se você não sabe se está melhor com a dedução padrão versus discriminado, você pode querer ler sobre isso e fazer alguma matemática. Você poderia economizar uma quantidade significativa de dinheiro, educando-se antes do prazo de declaração de impostos.,se está a ter dificuldade em descobrir que tipo de impostos vai pagar, tente usar a calculadora gratuita do imposto de renda da SmartAsset. Basta ligar-se onde você vive, o seu rendimento doméstico e o seu estado de arquivamento e a calculadora pode ajudá-lo a descobrir o que é provável que você deve.
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