O Que é um plano 403 B)?

a 403(B) plan is a retirement account for certain employees of public schools and tax-exemptions. Os participantes incluem professores, administradores escolares, professores, funcionários do governo, enfermeiros, médicos e bibliotecários.

o plano 403(b) é, em muitos aspectos, semelhante ao seu primo mais conhecido, o plano 401(k). Cada um oferece aos trabalhadores uma forma tributável de poupar para a reforma, mas as opções de investimento são muitas vezes mais limitadas em A 403(b), e 401(k)s servem os empregados do sector privado.,

Takeaways

  • 403(b)s assemelham-se a 401(k)S, mas servem Empregados de escolas públicas e organizações isentas de impostos em vez de trabalhadores do sector privado.as vantagens de uma 403 (B) em comparação com uma 401(k) podem incluir a aquisição mais rápida dos seus fundos e a capacidade de efectuar contribuições adicionais de recuperação.no entanto, as opções de investimento podem ser mais limitadas com a alínea b) do ponto 403 e algumas contas oferecem menos protecção dos credores do que a alínea k)do ponto 401.,

compreendendo um plano 403(B) As características e vantagens de um plano 403(B) são em grande medida semelhantes às encontradas num plano 401(k). Ambos têm os mesmos limites básicos de contribuição: us $ 19.500 em 2020 e 2021. A combinação de contribuições de empregados e empregadores são limitados ao menor de US $58.000 em 2021 (acima de US $57.000 em 2020) ou 100% do salário anual mais recente do empregado.ambos também oferecem opções Roth e exigem que os participantes atinjam a idade de 59½ para retirar fundos sem incorrer em uma penalidade de retirada antecipada., Como um 401 (k), o plano 403(b) oferece contribuições de $6.500 para aqueles 50 anos e mais velhos em 2020 e 2021. Ao contrário de um 401 (k), ele também oferece um plano especial para aqueles com 15 ou mais anos de serviço com o mesmo empregador (ver abaixo).se o seu empregador oferecer um 403 (b) e um 401(k), pode contribuir para ambos, mas a sua contribuição agregada não pode ser superior ao limite de 19.500 dólares, sem contar com quaisquer contribuições de recuperação.,

embora não seja muito comum, a sua situação de trabalho pode acabar por lhe dar acesso a um plano de 401(k) e de 403(b).

vantagens de um plano 403(B) Plano

ganhos e declarações de montantes num plano regular 403(B) são adiadas para impostos até serem retiradas. Os ganhos e as declarações sobre os montantes numa Roth 403(B) são diferidos por impostos se os levantamentos forem distribuições qualificadas.podem também ser elegíveis para cotizações complementares, cujo montante varia em função do empregador., Os planos que não oferecem fósforos empregadores privam os empregados do dinheiro essencialmente livre que estes fornecem, mas eles podem levar a custos administrativos mais baixos.notavelmente, os planos 403(B) que não são necessários para cumprir as onerosas regras de supervisão da Lei de segurança dos Rendimentos dos trabalhadores da Reforma (ERISA)podem ter taxas administrativas mais baixas quando comparados com 401(k) S ou outros planos de reforma sujeitos a uma maior supervisão. Uma das regras aplicáveis aos planos não abrangidos pelo âmbito de aplicação da lei 403(b) é que não podem beneficiar de contribuições patronais.,

muitos 403(B)planeja obter fundos durante um período mais curto do que 401(k)s, e alguns até permitem a aquisição imediata de fundos, o que 401(k) s raramente fazem. Além disso, se um empregado tem 15 ou mais anos de serviço com certas organizações sem fins lucrativos ou agências governamentais, eles podem ser capazes de fazer contribuições adicionais para um plano 403(b) que aqueles que têm um plano 401(k) não pode fazer.

clero também pode participar de um 403 (B), mas há um plano especial Tipo A 403(b) (9)—que é projetado especificamente para funcionários de instituições religiosas.,

ao abrigo desta disposição, pode contribuir com um adicional de $3.000 por ano até um limite de vida de $15.000. E ao contrário do plano de reforma habitual, não é preciso ter 50 anos ou mais para aproveitar isto. Mas você tem que ter trabalhado para o mesmo empregador elegível por todos os 15 anos.,

Desvantagens de 403(b) Plano

Como com um plano 401(k), os fundos retirados de um 403(b) plano antes da idade 59½ estão sujeitos a um imposto de 10% de multa, embora você pode evitar a penalidade, sob certas circunstâncias, tais como a separação de um empregador em idade de 55 anos ou mais, precisando pagar um médico qualificado de despesas, ou de se tornarem deficientes.

a 403(b) pode oferecer uma escolha de investimentos mais restrita do que os outros tipos de planos de reforma., A razão é que 401 (k) s tendem a ser administrados por empresas de fundos mútuos, que podem oferecer uma série de opções de investimento diversificadas e versáteis.

a maioria dos planos 403(b) agora oferecem opções de fundo mútuo também, embora dentro de um contrato de anuidade variável, em muitos casos. No entanto, os contratos fixos e variáveis e os fundos de investimento são os únicos tipos de investimentos permitidos dentro destes planos; outros títulos, tais como os fundos de investimento imobiliário (REITs), são proibidos.,

a presença de uma opção de investimento que 403(B)S favor é, na melhor das hipóteses, uma bênção mista. Quando a 403 (b) foi inventada em 1958, era conhecida como anuidade protegida por impostos. Embora os tempos tenham mudado, e planos 403(b) podem agora oferecer fundos mútuos, como observado, muitos ainda enfatizam as anuidades.estes investimentos têm algumas vantagens, mas os consultores financeiros recomendam frequentemente que não se invista em anuidades na alínea b) do ponto 403 e noutros planos de investimento diferidos por impostos, por diversas razões.,

para 403 (b)s que não têm protecção ERISA, as contas podem não ter o mesmo nível de protecção dos credores que os planos que exigem o cumprimento ERISA, incluindo 401(k) S. Se estiver em risco de os credores o perseguirem, fale com um advogado local que compreenda as nuances do seu estado. As leis podem ser complexas.a falta de proteção do ERISA significa que o plano não tem que seguir os padrões do ERISA para garantir a segurança do plano.uma outra desvantagem do n ° 403 b) inclui a sua isenção de testes de não discriminação., Os dados anualmente, este teste é projetado para impedir que os funcionários de nível de gerência ou altamente compensados recebam uma quantidade desproporcional de benefícios de um determinado plano.