年金は、退職のための保証収入の源だけでなく、構造化された決済からの支払いをスケジュールする方法であることができます。 彼らは、資格または非資格の年金として分類することができます。 あなたはあなたの財務計画に年金を追加することを考えている場合は、ここでは、非修飾年金対修飾について知っておく必要があるものです。
非適格年金とは何ですか？,
非適格年金に掘り下げる前に、ここで年金が何であるか、それらがどのように動作するかについてのいくつかの背景があります。 あなたが年金を購入するとき、あなたは本質的に保険会社から保険契約を購入しています。 あなたは保険会社に年金契約のためのお金のセット量を支払うと見返りに、保険会社はあなたに支払いを行います。
これらの支払いは延期することができ、将来の設定された日付から開始するか、すぐに支払いが開始されることを意味します。 支払いは一定期間続くか、または生命の間保証されることができます。, 年金は、部分的または完全に現金のために販売することができますか、あなたがそれを継承することを選択した誰かに年金を渡すことができます。 たとえば、あなたが離れて渡すと、あなたの配偶者への支払いを行い続けるために年金を設定することができます。
非適格年金は、資金調達のために税引き後のドルを使用します。 その結果、あなたはすでにあなたがそれを購入したお金に税金を支払っています。 非適格年金のために必要な最小分布はありません。 これらの両方の点で、それはロス個人退職口座に似ています。, ロスIRAとは異なり、しかし、非適格年金から撤退すべての収益は、あなたの通常の税率で課税対象です。
IRSは、あなたがから年金を購入する保険会社は、貢献の年間上限を設定することができますが、あなたは、毎年非適格年金に貢献することができますどのくらい制限するものではありません。
適格年金とは何ですか？
適格年金は、税引前ドルによって資金を供給されるという点で、非適格年金とは異なります。 通常、あなたはあなたの雇用者の退職金制度や伝統的なIRAを通じて適格年金に投資することができます。,
適格年金拠出は、あなたの収入とその他の適格退職制度の適格性に依存します。 伝統的な401（k）sと年齢70 1/2から始まる最小分布を取り始めるためにあなたを必要とするIRAsに適用される必要な最小分配ルールは、また、適格年金に
適格年金と非適格年金の税務処理
適格年金と非適格年金は、それぞれ分配に対して異なる税務規則に従います。 非適格年金では、あなたの初期投資の利益のみが課税対象です。, あなたはそれが税引後のお金だったので、あなたが年金を購入するために使用される元本金額に税金を払っていません。
適格年金は、その一方で、彼らが通じて購入している計画と同じ税ルールに従ってください。 あなたは伝統的な401（k）またはIRAを通じて適格年金に投資するのであれば、IRSは、撤退時に経常利益のようにそれを課税します。 401（k）sとIRAsのように、資格の引き出しを行うための最低年齢のしきい値は59 1/2です。
年金の両方のタイプでは、あなたが年齢59 1/2の前に契約からお金を取る場合、早期撤退ペナルティが適用されることがあります。, あなたが適格年金から早期にお金を引き出している場合は、全体の金額（収益と元本）は、経常利益の対象となります。 撤退の収益部分はまた、10％の早期撤退ペナルティを引き起こすでしょう。
非適格年金から早期にお金を引き出すことはまた、収益に10％の早期撤退ペナルティを負うことにつながる可能性があります。 このルールの例外には、永久に無効になったり、亡くなったりしたために早期に引き出しが含まれます。, あなたが別の非適格年金のあるタイプからお金を転送している場合は、早期撤退ペナルティを回避するための回避策も利用可能です。
あなたは資格の年金を持っているとスケジュールどおりに必要最小分配（Rmd）を取らない場合は、追加のペナルティに直面する可能性があります。 RMDをスキップすると、必要な撤退に50％のペナルティが得られます。
どのタイプの年金が優れていますか？
あなたは資格または非資格の年金を購入する必要があるかどうかは、あなたの税務状況、退職ニーズや財務目標に依存します。,p>
ここでは、非適格年金が提供することができる利点の概要です：
- 収益は課税繰延成長します。
- 収益のみが所得として課税対象となります。
- 70歳で必要な最小分布はありません1/2。
- 年間拠出限度はありません。
あなたが退職時に高い税額になることを期待するか、無期限に年金に貢献できるようにしたい場合は、非適格年金が望ましいかもしれません。 一方、資格のある年金は、これらの利点を提供することができます：
- 税引前ドルで保険料を支払います。,
- 成長している貢献と収益税繰延。
あなたが退職したときに低い税額になることを期待している場合は、拠出金と収益に対する税金を延期することができますので、適格年金を考えるかもしれません。 適格年金はまた、そのようなあなたの配偶者や他の受益者に支払われる死亡給付など、保証所得を超えた他の利点を提供することができます。
年金を選択する方法
あなたの長期的な財務計画の一環として年金を検討している場合は、最初に右の質問をすることが重要です。,
例えば：
- どのくらいの意志またはあなたは年金に投資することができますか？
- どのようなタイプの税務上の扱いが最も効果的でしょうか？li>
- いつ年金の支払いを開始する必要がありますか？li>
- あなたの年金は、あなたが離れて亡くなった場合、あなたの配偶者に給付を支払い続ける必要がありますか？
- あなたはいくつかの時点で現金のためにあなたの年金を販売する可能性はありますか？
- あなたは年金を生成するために必要なリターンのどのようなタイプですか？
これらの種類の質問は、年金の選択肢を絞り込むのに役立ちます。, あなたは投資リターンとリスクの低いレベルでいくつかの予測可能性をしたい場合たとえば、あなたは固定年金を好むかもしれません。 シンプルだが快適にてリスクテイクのための目指すように、変額年金です。
一番下の行
税務上の扱いは、主に適格と非適格年金を分けるものです。 あなたは年金を検討している場合は、拠出限度額を維持することが重要です、必要最小限の配布ルールと税のルールを必要としました。, 年金の一つのタイプは、可能な限りあなたの納税義務を最小限に抑える上で別のものよりも有益かもしれません。
退職計画のヒント
- 年金は、退職を計画するための一つの方法です。 保存し、投資する他の方法と年金が理にかなっているかどうかについてあなたの財務顧問に話を検討してください。 あなたが顧問を持っていない場合は、あなたのニーズに合った右の財務顧問を見つけることは難しいことはありません。 SmartAssetの無料ツールは、5分でお住まいの地域の財務アドバイザーとあなたを一致させます。, あなたの財政の目的を達成するのを助けるローカル顧問と一致して準備ができていたら今始めなさい。li>
- あなたのために右かもしれない年金を疑問に思いますか？ SmartAssetの年金レビューは、あなたのニーズに合った製品を見つけるのに役立ちます。li>
- あなたは年金に投資することを決定した場合は、それがあなたの大きなポートフォリオ内に収まる方法を見てください。 たとえば、あなたの愛する人のための金融セキュリティを提供する生命保険も必要ですか？ その場合、言葉か永久的な生命方針から多くに寄与できるか。, あなたの目標退職貯蓄に達するためにあなたの雇用者の計画で十分に節約していますか？ そして年金はあなたの有価証券の多かれ少なかれ危険で取るように要求するか。 全体像について考えることは、退職計画に関しては、すべての拠点をカバーしていることを確認するのに役立ちます。
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