あなたは529の計画にどのくらい貢献できますか2020？ -大学のための保存

529計画の年間拠出限度

2020年には、多くの家族が税制上有利な普通預金口座を最大限に活用しようとしています。 退職のために保存するものは、IRAまたはRoth IRA（$6,000あなたが50歳以上の場合）に最大$19,500、雇用主主催の401（k）に最大$を入金することができます。, しかし、大学の資金はどうですか？ IRSは529計画の年間拠出限度額を指定しておらず、多くの529計画は高い総拠出限度額を提供しているため、それが難しくなる可能性があります。

ほとんどの家族は、今年の529計画の拠出限度額を打つことを心配する必要はありませんが、大規模な預金を検討している場合は注意すべきいくつかのルールがあります。

あなたの529計画が財政援助にどのような影響を与えるか疑問に思いますか？ ご利用の金融支援計算の見積りの家族の貢献（EFC）を経済的に支援する制度です。,

年次贈与税の除外

529計画で子供の将来の大学教育のために保存する多くの利点の一つは、貢献が税務上の贈り物とみなされることです。 2020では、個人あたり最大$15,000の贈り物は、2019および2018と同じように、年間贈与税の除外の対象となります。 これは、あなたとあなたの配偶者が三つの孫（または子供）を持っている場合、それぞれの子供があなたからの贈り物で$90,000、あなたの配偶者からの贈, 年間贈与税の除外額には529以外の贈り物も含まれているので、現金または財産の贈り物を合計に含めるようにしてください。

個人への贈り物の合計が今年$15,000を超える場合、超過額はあなたの生涯不動産と贈与税の免除に対してカウントされ、税金を提出するときにフォーム709に報告されなければなりません。 2020では、個人は連邦不動産または贈与税を支払うことなく、最大11.58万ドルを贈ることができます。 共同贈与税申告書はありませんので、あなたとあなたの配偶者はそれぞれ別々に提出する必要があります。,

5年選挙

個人は75,000ドルを529の計画に2020年に寄付することができます。5年の期間にわたって広がっているかのように寄付を扱う場合。 5年間の選挙は、それぞれの年のためのフォーム709に報告する必要があります。 たとえば、$50,000 529の2020プラン預金は、年間$10,000として適用することができ、年間$5,000は未使用の年間除外になります。

これはしばしば5年分の贈与税平均化またはスーパーファンディングと呼ばれます。

これは、多くの場合、親や祖父母のための偉大な不動産税計画戦略です。, 彼らは529口座の資金の制御を維持しながら、不動産税から大量の資産を保護することができます。 しかし、あなたが道をあなたの心を変え、口座の資金を取り消すことになるならば、彼らはあなたの課税対象の不動産に戻って追加されます。

生涯贈与税免除額

これは、一年で15,000ドル以上、または75,000ドル以上の贈与税を支払わなければならないことを意味しますか？ そうとは限らない, 上記のように、年間除外金額以上の贈り物は、連邦税フォーム709に報告する必要があり、これらは$11.58百万生涯贈与税の除外に対してカウントされます。 除外を超える金額は、最大40％の贈与税を引き起こす可能性がありますが、$11.58百万の制限内の個人は贈与税の対象にはなりません。

529プラン集計限度

IRAsまたは401(k)sとは異なり、529プランには年間拠出限度はありません。 ただし、計画によって異なる最大集計制限があります。, 連邦法の下では、529計画残高は、受益者の資格のある高等教育費の予想コストを超えることはできません。 制限は州によって異なり、$235,000から$529,000までの範囲です。 この金額は、州が教科書や部屋と食事を含む高価な学校や大学院に通うための全費用であると考えているものを表しています。 あなたの計画が限界に近い場合は、それを押し上げるアカウントの将来の収益について心配しないでください。, 資金はペナルティなしで口座に残ることができますが、市場の低下が口座残高を元に戻さない限り、家族は将来の貢献をすることはできません。

529プラン州所得税給付

コロンビア特別区を含む30以上の州では、現在、一定額までの州所得税額控除または控除を提供しています。, 例えば、ニューヨーク529計画への貢献は、個人による年間$5,000まで、または夫婦が共同で提出することによって年間$10,000までの州所得税を計算する際に控除対象となります。 ルなどをニューヨークの両親のものに限り貢献$10,000自529プランです。 カップルは今年$15,000年間贈与税の除外と預金を利用することを選択した場合、全体の量は、連邦非課税成長しますが、唯一の最初の$10,000は、その州の課税所得から差し引かれることができます。,

次のステップ

• あなたの529プランからお金を引き出す方法
• あなたの州529プラン税控除は本当に価値があるどのくらいです
• 6残りの529プランを過ごす方法
• あなたの納税申告書に529プランの引き出しを報告する
• これらの529プランの引き出しトラップを避ける

Upromiseは、あなたが単にショッピングを通じてあなたの529プランにキャッシュバックを獲得することができるプログラムです彼らのオンラインポータル、外食、または彼らのキャッシュバッククレジットカード, CollegeBackerはまた、キャッシュバックショッピングポータルだけでなく、あなたの子供の大学基金への貢献をする家族や友人のための贈与ページを使用して簡単

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