403(b)プラン

• 403(b)sは401(k)sに似ていますが、民間の労働者ではなく公立学校や非課税組織の従業員にサービスを提供します。
• 403（b）の利点は、401（k）と比較して、あなたの資金のより速い権利確定と追加のキャッチアップ貢献を行う能力を含むことができます。
• 投資の選択肢は、しかし、403（b）でより制限される可能性があり、いくつかのアカウントは401（k）sよりも債権者からの保護が少ない提供しています。,

あなたの雇用主が403（b）と401（k）を提供している場合は、両方に貢献できますが、あなたの総contributionは$19,500の制限を超えることはできません。,あまり一般的ではありませんが、あなたの仕事の状況は401（k）と403（b）プランの両方にアクセスできるようになる可能性があります。

403(b)プランの利点

通常の403(b)プランの収益および収益は、引き落とされるまで課税繰延されます。 引き出しが適格分布である場合、ロス403（b）の金額の利益とリターンは課税繰延されます。

403(b)の従業員は、雇用主によって金額が異なるマッチング拠出金の対象となる場合もあります。, 雇用者のマッチを提供していない計画は、これらが提供する本質的に無料のお金の従業員を奪うが、彼らは管理コストを下げる可能性があります。

特に、従業員退職所得保証法（ERISA）の厄介な監督規則を満たす必要がない403（b）計画は、401（k）sまたはより大きな監督の対象となる他の退職金制度と比べて、より低い管理手数料を有する可能性がある。 非ERISA403（b）計画のためのルールの一つは、彼らが雇用者の貢献を持つことはできませんです。,

多くの403(b)計画は401(k)sよりも短い期間にわたって資金をベストし、401(k)sはめったに行わない資金の即時の権利確定を許可するものもあります。 また、従業員が特定の非営利団体や政府機関で15年以上の勤続年数を持っている場合、403（b）プランを持っている人が401（k）プランを持っている人が作ることができないプランに追加のキャッチアップ貢献をすることができるかもしれません。

この規定では、年間3,000ドルまで15,000ドルの生涯制限を寄付することができます。 そして、通常の退職金制度のキャッチアップ規定とは異なり、あなたはこれを利用するために50歳以上である必要はありません。 しかし、あなたは全体の15年のために同じ適格な雇用者のために働いている必要があります。,

403(b)プランのデメリット

401(k)と同様に、403(b)プランから59歳までに引き出された資金は10％の税金ペナルティの対象となりますが、55歳以上で雇用主から離れたり、資格のある医療費を支払う必要があったり、障害者になったりするなど、特定の状況下ではペナルティを避けることができます。

a403(b)は、退職金制度の他のタイプよりも投資の狭い選択肢を提供することができます。, その理由は、401（k）sは、これらの多様で汎用性の高い投資オプションのホストを提供することができますミューチュアルファンド会社によって管理

ほとんどの403（b）計画は現在、多くの場合、変額年金契約の内側にもかかわらず、同様に投資信託の選択肢を提供しています。 ただし、これらのプランで認められている投資の種類は、固定契約および変動契約および投資信託のみであり、株式および不動産投資信託（Reit）などのその他の有価証券は禁止されています。,

403（b）の好意が、せいぜい、混合祝福である投資オプションの存在。 403(b)が1958年に発明されたとき、それは税保護された年金として知られていました。 時間が変わり、403（b）計画は今、投資信託を提供することができますが、述べたように、多くはまだ年金を強調しています。

これらの投資にはいくつかの利点がありますが、ファイナンシャルアドバイザーは、さまざまな理由から、403(b)およびその他の課税繰延投資計画における年金への投資に対して推奨することがよくあります。,

ERISA保護を持っていない403(b)sの場合、アカウントは401(k)sを含むERISAコンプライアンスを必要とする計画と同じレベルの債権者からの保護を欠いている 法律は複雑になる可能性があります。

非ERISA403(b)sのもう一つの欠点は、非差別試験からの免除を含む。, データ毎年、このテストは、管理レベルまたは高度に補償された従業員が特定の計画から不均衡な量の給付を受けるのを防ぐように設計されています。