voit käyttää IRA: ta maksaaksesi lukukausimaksut jo ennen eläkeikää. Itse asiassa, teidän eläkkeelle säästöjä voidaan maksaa monenlaisia koulutus kulut sinulle, puoliso, lapset tai lapsenlapset ilman IRS seuraamuksia, jos et noudata erityisiä sääntöjä.

Key Takeaways

  • Rahaa IRA voidaan peruuttaa aikaisin maksamaan lukukausimaksuja ja muita päteviä korkeampi koulutus kulut sinulle, puoliso, lapset tai lapsenlapset—ilman rangaistusta.,
  • välttää maksamalla 10 prosenttia varhainen vetäytyminen rangaistus, IRS vaatii todisteet siitä, että opiskelija osallistuu tukikelpoisia laitos.
  • IRA: n vetäytymisen määrä ei voi olla enempää kuin karsintakulut.
  • sinun on edelleen maksettava nostetuista rahastoista erääntyvät tuloverot.

Koulutuksen: Poikkeus Sääntöön

Yleensä, IRS maksujen lisäksi 10% rangaistus on verotettavaa nostot IRAs, 401(k) suunnitelmat, tai muita eläkesäästäminen ajoneuvot, jos ne on tehty ennen ikä 59½., Tämä kannustaa ihmisiä suojelemaan säästöjään, joten heidän ei tarvitse vanhoilla vuosillaan turvautua pelkästään valtion etuuksiin, kuten sosiaaliturvaan.

verovirasto tarjoaa kuitenkin useita poikkeuksia tähän sääntöön, joiden tarkoituksena on auttaa ihmisiä, joilla on joitakin elämän suuria, tärkeitä menoja. Sen lisäksi, että ensiasunnon ostajille ja niille, joilla on raskaita lääketieteellisiä laskuja, jotka eivät kuulu vakuutuksen piiriin, IRA: n varojen käyttäminen korkeakouluopetuksen maksamiseen on yksi hyödyllisimmistä poikkeuksista 10 prosentin rangaistussääntöön.,

Rangaistus Vapautus Vaatimukset

olla oikeutettu rangaistus poikkeus, sinä tai perheesi on vaatimukset täyttävän koulutuksen kulut vuoden sisällä otat jakelu. Vaikka et voi ottaa IRA varoja maksaa pois opintolaina valmistumisen jälkeen, voit nostaa säästöjä kompensoimaan vaikutusta lainan maksut kun sinä tai perheenjäsen on koulussa.

Kun 10% rangaistus on luopua pätevän koulutuksen kustannukset, voit silti tarvitse maksaa laskennallisia veroja, koska nostot mitään vapaaehtoiset rahaa.,

välttyäkseen varhainen vetäytyminen rangaistus, sinun on osoitettava, että opiskelija osallistuu tukikelpoisia korkeakoulun oppimisen. Tämä sisältää missään yliopistossa, korkeakoulussa, ammatillisessa oppilaitoksessa tai muu akkreditoitu julkinen, yksityinen tai voittoa tavoittelematon post-secondary school, joka on oikeutettu opiskelija-tukea ohjelmia tarjotaan kautta U. s. Department of Education. Vaikka tämä sisältää useimmat laitokset, Tarkista koulun kelpoisuus ennen IRA: n varojen nostamista.,

Karsinnat Kulut

lisäksi opetusta, vaatimukset täyttävän koulutuksen kulut ovat hallinnollisia maksuja peritään koulu; kustannukset kirjoja, tarvikkeita ja laitteita; ja-kulut erityisopetuksen palvelut, jos tarpeen. Jos oppilas käy koulua yli puoliajalla, katetaan myös huone-ja lautakustannukset.

Kaikki vaatimukset täyttävän koulutuksen kulut maksetaan kuluvana vuonna käyttää tulot, lainat, säästöt, lahjoja, tai perintö voi olla kompensoida kanssa IRA varoja., Verovapailla stipendeillä tai avustuksilla rahoitetut kulut eivät kuitenkaan ole tukikelpoisia. Myös työnantaja-tai veteraanijärjestön koulutusavulla maksetut kulut jäävät pois.

määrä teidän IRA peruuttaminen ei saa ylittää määrää karsinnat kulut. Verovelvollisten varojen peruuttamisesta tähän määrään sovelletaan tuloveron lisäksi 10 prosentin seuraamusta.

Säännöt Roth IRAs

Maksut Roth IRAs ovat aina tehty jälkeen-vero dollaria ja, toisin kuin perinteinen IRAs, nostot ovat verovapaita eläkkeelle., Koska maksujen peruutukset eivät ole veronalaisia, 10 prosentin seuraamusta ei sovelleta. Voit nostaa koko summan oman panoksensa Roth huomioon—mutta ei teidän tulos—tax-free-ja rangaistus-vapaa iässä tahansa, mihin tahansa tarkoitukseen.

Kuitenkin, jos olet alle 59½ tai on ollut oma osuus on vähemmän kuin viisi vuotta, ja mitään tulos sinun peruuttaa verotetaan nykyinen tuloveroprosentti, vaikka peruuttaminen on rangaistus-vapaa.,