mikä on 403 (b) suunnitelma?

a 403 (b) plan on eräiden julkisten koulujen ja verovapaiden järjestöjen työntekijöiden eläketili. Mukana on opettajia, koulujen ylläpitäjiä, professoreita, valtion työntekijöitä, sairaanhoitajia, lääkäreitä ja kirjastonhoitajia.

403(b) suunnitelma on monin tavoin samanlainen kuin sen paremmin tunnettu serkku, 401(k) suunnitelma. Jokainen tarjoaa työntekijöille vero-asemassa tapa säästää eläkkeelle, mutta investointi valintoja ovat usein rajalliset 403(b), ja 401(k)s palvella yksityisen sektorin työntekijät.,

Key Takeaways

  • 403(b)s muistuttavat 401(k)s, mutta ne palvelevat työntekijät julkisten koulujen ja verovapaat organisaatiot pikemminkin kuin yksityisen sektorin työntekijät.
  • edut 403(b) verrattuna 401(k) voi olla nopeammin syntymisajanjakson varoja ja kyky tehdä lisää catch-up maksut.
  • sijoitusvalinnat voivat kuitenkin olla rajoitetumpia 403(b): n kanssa, ja jotkin tilit tarjoavat velkojilta vähemmän suojaa kuin 401(k)s: n.,

Ymmärtäminen 403(b) Suunnitelma

ominaisuudet ja edut 403(b) suunnitelma ovat pitkälti samanlaisia kuin löytyy 401(k) suunnitelma. Molemmilla on samat perusrahoitusosuusrajat: 19 500 dollaria vuosina 2020 ja 2021. Yhdistelmä työntekijän ja työnantajan maksut ovat rajoitettu pienempi $58,000 vuonna 2021 (ylös $57,000 vuonna 2020) tai 100% työntekijän viimeisin vuosittain palkka.

Molemmat tarjoavat myös Roth vaihtoehtoja ja edellyttää, että osallistujat saavuttavat iän 59½ nostaa varoja ilman, että siitä aiheutuu varhainen vetäytyminen rangaistus., Kuten 401(k), 403(b) suunnitelma tarjoaa $6,500 catch-up maksuja niille, ikä 50 ja vanhemmat vuonna 2020 ja 2021. Toisin kuin 401(k), se tarjoaa myös erityissuunnitelman niille, joilla on vähintään 15 vuoden palvelus saman työnantajan kanssa (ks.jäljempänä).

Jos työnantaja tarjoaa 403(b) ja 401(k) – voit osallistua molempiin, mutta yhteenlaskettu osuus voi olla enemmän kuin $19,500 raja, ei lasketa mitään catch-up maksut.,

Vaikka se ei ole kovin yleinen, sinun tehtäväsi tilanne voi päätyä antaa sinulle pääsyn sekä 401(k) ja 403(b) suunnitelma.

Edut 403(b) Suunnitelma

Tulos ja tuotto määriä säännöllisesti 403(b) suunnitelma on vero-laskennallinen kunnes ne peruutetaan. Tulos ja tuotto määriä Roth 403(b) on vero-laskennallinen jos nostot ovat päteviä jakaumat.

Työntekijöiden kanssa, 403(b) voidaan myöntää myös vastaavia maksuja, joiden määrä vaihtelee työnantaja., Suunnitelmia, jotka eivät tarjoa työnantaja vastaa riistää työntekijöitä pohjimmiltaan ilmainen rahaa näitä antaa, mutta ne voivat alentaa hallinnollisia kustannuksia.

Erityisesti, 403(b) suunnitelmat, että ei tarvitse täyttää vaativan valvonnan säännöt, Työntekijän eläketulon Security Act (ERISA) voi olla pienempi hallinnollisia maksuja verrattuna 401(k)s tai muut eläkejärjestelyt edellyttää enemmän valvontaa. Yksi muista kuin ERISA 403: n(b) suunnitelmista on, että niillä ei voi olla työnantajamaksuja.,

Monet 403(b) suunnitelmat liivi varoja yli lyhyempi kuin 401(k)s, ja jotkut jopa antaa välitöntä ansaintajakson varat, mikä 401(k)s harvoin. Myös, jos työntekijällä on 15 vuotta tai enemmän palvelun tiettyjä yhdistyksille tai valtion virastojen, he voivat tehdä lisää catch-up maksuja 403(b) suunnitelma, että ne, jotka on 401(k) suunnitelma voi tehdä.

Papiston voi myös osallistua 403(b), mutta siellä on erityinen suunnitelma tyyppi—403(b)(9)—joka on suunniteltu erityisesti työntekijät uskonnolliset instituutiot.,

tämän säännöksen Nojalla, voit osallistua ylimääräinen 3000 dollaria vuodessa jopa eliniän raja on 15 000 dollaria. Ja toisin kuin tavallisissa eläkejärjestelyissä, sinun ei tarvitse olla 50-vuotias tai vanhempi hyödyntääksesi tätä. Mutta sinun on täytynyt olla saman kelvollisen työnantajan palveluksessa koko 15 vuoden ajan.,

Haitat 403(b) Suunnitelma

Kuten 401(k), varoja pois 403(b) suunnitelma, ennen kuin ikä 59½ sovelletaan 10%: n vero rangaistus, vaikka et voi välttää rangaistus tietyissä olosuhteissa, kuten erottaa työnantajan 55-vuotiaana tai vanhempi, tarvitse maksaa pätevä lääketieteen kustannuksella, tai tulossa on poistettu käytöstä.

403(b) voi tarjota kapeampi valikoima investointeja kuin muut tyyppisiä eläkejärjestelyjä., Syynä on, että 401(k)s on taipumus olla hallinnoima rahasto yritykset, jotka voi tarjota mukavuudet, nämä monipuolinen ja monipuolinen investointi vaihtoehtoja.

Useimmat 403(b) suunnitelmat tarjoavat nyt rahasto valintoja samoin, vaikkakin sisällä muuttuva annuiteetti sopimus monissa tapauksissa. Kuitenkin, kiinteiden ja muuttuvien sopimusten ja sijoitusrahastot ovat vain tyyppisiä investointeja sallittua sisällä näitä suunnitelmia; muut arvopaperit, kuten osakkeet ja kiinteistösijoitusyhtiöt (Reit), ovat kiellettyjä.,

sijoitusvaihtoehto, että 403(b): n suosio on parhaimmillaan sekalainen siunaus. Kun 403(b) keksittiin vuonna 1958, se tunnettiin verohelpotuksena annuiteettina. Vaikka ajat ovat muuttuneet, ja 403(b) suunnitelmissa voidaan nyt tarjota sijoitusrahastoja, kuten on todettu, monet korostavat edelleen annuiteetteja.

Nämä investoinnit ovat joitakin etuja, mutta taloudelliset neuvonantajat suosittelevat usein vastaan investoimalla elinkorot vuonna 403(b) ja muut vero-laskennallinen investointi suunnitelmia eri syistä.,

403(b)s, että ei ole ERISA suojaa, tilejä ei ehkä ole samantasoista suojaa velkojien suunnitelmia, jotka vaativat ERISA noudattaminen, mukaan lukien 401(k)s. Jos olet vaarassa velkojien jatkaa sinun, puhua paikalliseen asianajaja, joka ymmärtää vivahteita oman valtion. Lait voivat olla monimutkaisia.

ERISA-suojan puute tarkoittaa, ettei suunnitelman tarvitse noudattaa ERISA-standardeja suunnitelman turvallisuuden varmistamiseksi.

Toinen haitta ei-ERISA 403(b)s ovat niiden vapauttaminen syrjimättömyyden testaus., Testauksen tarkoituksena on vuosittain estää johtotason tai korkeasti kompensoitujen työntekijöiden suhteettoman suuri hyöty tietystä suunnitelmasta.