puede usar su IRA para pagar la matrícula universitaria incluso antes de llegar a la edad de jubilación. De hecho, sus ahorros para la jubilación se pueden usar para pagar una amplia gama de gastos de Educación para usted, su cónyuge, hijos o nietos sin multas del IRS si sigue las reglas específicas.
comida para llevar
- El dinero en una cuenta IRA se puede retirar temprano para pagar la matrícula y otros gastos calificados de educación superior para usted, su cónyuge, hijos o nietos, sin penalización.,
- para evitar pagar una multa por retiro anticipado del 10%, el IRS requiere prueba de que el estudiante está asistiendo a una institución elegible.
- El monto del retiro de la cuenta IRA no puede ser mayor que los gastos calificados.
- Usted todavía tendrá que pagar los impuestos sobre la renta adeudados por los fondos retirados.
Educación: Una excepción a la regla
En general, el IRS cobra una multa adicional del 10% sobre los retiros imponibles de cuentas IRA, planes 401(k) u otros vehículos de ahorro para la jubilación si se realizan antes de los 59½ años de edad., Esto alienta a las personas a proteger sus ahorros, para que no tengan que depender únicamente de los beneficios estatales, como el Seguro Social, en sus años mayores.
sin embargo, el IRS ofrece una serie de excepciones a esta regla que están diseñadas para ayudar a las personas con algunos de los grandes e importantes gastos en la vida. Además de las disposiciones para los compradores de vivienda por primera vez y aquellos con facturas médicas pesadas no cubiertas por el seguro, el uso de fondos de IRA para pagar la matrícula universitaria es una de las excepciones más útiles a la regla de la multa del 10%.,
requisitos de exención de multas
para ser elegible para la exención de multas, usted o su familia deben tener gastos de educación calificados dentro del año en que toma la distribución. Si bien no puede tomar fondos de IRA para pagar préstamos estudiantiles después de la graduación, puede retirar sus ahorros para compensar el impacto de los pagos del préstamo mientras usted o su familiar está en la escuela.
mientras que la multa del 10% no se aplica a los costos de educación calificados, aún debe pagar el impuesto sobre la renta diferido debido a los retiros de cualquier dinero no gravado.,
para evitar pagar una multa por retiro anticipado, debe demostrar que el estudiante asiste a una institución de educación superior elegible. Esto incluye cualquier universidad, colegio, Escuela Vocacional u otra escuela postsecundaria pública, privada o sin fines de lucro acreditada que sea elegible para los programas de ayuda estudiantil ofrecidos a través del Departamento de Educación de los Estados Unidos. Aunque esto incluye a la mayoría de las instituciones, verifique la elegibilidad de su escuela antes de retirar fondos de IRA.,
gastos calificados
Además de la matrícula, los gastos educativos calificados incluyen las tarifas administrativas cobradas por la escuela; el costo de libros, suministros y equipos; y los gastos de servicios para necesidades especiales, si es necesario. Si el estudiante asiste a la escuela más de medio tiempo, el costo de alojamiento y comida también está cubierto.
cualquier gasto educativo elegible pagado en el año en curso utilizando salarios de empleo, préstamos, ahorros, regalos o herencia puede compensarse con fondos de IRA., Sin embargo, cualquier gasto financiado por becas o subvenciones exentas de impuestos no califica. También se excluyen los gastos pagados con la asistencia educativa del empleador o la Asociación de veteranos.
el monto del retiro de su cuenta IRA no puede exceder el monto de sus gastos calificados. Cualquier retiro de fondos imponibles por encima de esta cantidad está sujeto a la multa del 10%, además del impuesto sobre la renta.
reglas para las cuentas IRA Roth
Las contribuciones a las cuentas IRA Roth siempre se hacen con dólares después de impuestos y, a diferencia de las cuentas IRA tradicionales, los retiros están libres de impuestos en la jubilación., Dado que los retiros de contribuciones no son imponibles, no se aplica la penalización del 10%. Puede retirar el monto total de sus contribuciones a una cuenta Roth, pero no sus ganancias, libre de impuestos y multas a cualquier edad y para cualquier propósito.
sin embargo, si usted es menor de 59½ años o ha tenido su cuenta por menos de cinco años, cualquier ganancia que retire está sujeta a su tasa de impuesto sobre la renta actual, incluso si su retiro está libre de multas.,
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