¿Qué es una QDRO?

cuando las parejas se divorcian, sus activos generalmente se dividen, pero esa división no se extiende automáticamente a los planes de jubilación, que es donde una orden de Relaciones Domésticas calificada (QDRO) puede entrar en juego. Dependiendo del tipo de plan de jubilación en cuestión, se aplican diferentes reglas para repartir los activos. Para las cuentas IRA se utiliza un proceso llamado «incidente de transferencia al divorcio». Los QDRO se utilizan para los planes 403(b)y los planes calificados, como un 401 (k).,

Puntos Clave

  • UNA QDRO ayuda a las parejas que se divorcian dividir sus activos.
  • Pbgc generalmente cubren la distribución de los planes de jubilación.
  • El beneficiario alterno gana parte de los beneficios de jubilación del ex cónyuge.

cómo funciona una QDRO

una QDRO es una orden judicial utilizada para dividir tipos específicos de planes de jubilación, incluidos los planes calificados y los planes 403(b)., Según el servicio de Impuestos Internos, una QDRO es » un fallo, Decreto u orden para que un plan de jubilación pague manutención de hijos, pensión alimenticia o derechos de propiedad conyugal a un cónyuge, ex cónyuge, hijo u otros dependientes de un participante.»

una QDRO otorga a una persona conocida como el «beneficiario alterno» el derecho a parte de los beneficios de jubilación que un ex cónyuge (el «participante») ganó a través de un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Si bien una QDRO proporciona beneficios a un beneficiario alterno cuando el participante está vivo, también puede otorgar beneficios de sobreviviente si el participante muere., (Para obtener más información, consulte Cómo administrar sus finanzas a través de un divorcio.)

¿qué se incluye en una QDRO?

si bien hay cientos de miles de planes de jubilación privados en los Estados Unidos, cada uno tiene sus propias reglas sobre qué información debe incluirse en una QDRO., Como mínimo, todas las QDRO deben incluir:

  • El nombre y la última dirección postal conocida del participante y del Beneficiario alterno
  • la cantidad en dólares o el porcentaje de los beneficios del participante que se pagarán al beneficiario alterno(nota: una QDRO no puede otorgar una cantidad o forma de beneficio que no esté disponible bajo el plan.)

obtener una QDRO

durante los procedimientos de divorcio, ambas partes identificarán los activos que deben dividirse, incluidos los planes de jubilación., Si se le otorga parte de la cuenta de jubilación de su ex cónyuge (ya sea a través de un acuerdo de propiedad o a través de un juez), el tribunal emitirá una QDRO que puede haber sido redactada por su abogado de divorcio. La QDRO se envía directamente al administrador del plan de jubilación o pensión de su ex cónyuge. El plan debería saber pronto si la misma ha sido aceptada; si no, el plan debe proporcionar una explicación clara de por qué fue rechazada, así como los pasos que necesita seguir para obtener su aprobación. (Para obtener más información, consulte la lista de verificación para la planificación del divorcio: lo que necesita saber.,)

si bien es posible obtener una QDRO después de que se emita un decreto de divorcio, siempre es mejor cuidarla lo antes posible, idealmente, por supuesto, antes de que el divorcio haya finalizado. Si espera para obtener una QDRO, es posible que tenga que reabrir el divorcio para obtener los derechos a los beneficios de jubilación del participante, y eso puede ser una tarea costosa y que consume mucho tiempo. Además, si el participante se retira después de que se resuelva el divorcio—y no se ha presentado una QDRO con el plan—el participante ya estará recibiendo beneficios, en cuyo caso puede ser demasiado tarde para presentar una QDRO., Finalmente, si su ex cónyuge muere antes de que usted obtenga una QDRO, puede ser imposible recibir ningún beneficio.

El resultado final

si se está divorciando y su futuro ex cónyuge tiene un plan de jubilación, asegúrese de pedirle a la corte lo antes posible una QDRO para que pueda recibir su parte de los beneficios. Si bien esto parece bastante fácil, puede ser difícil de recordar durante un divorcio cargado emocionalmente, especialmente si la jubilación es años o décadas de distancia.,

es importante tener en cuenta que no obtendrá automáticamente una QDRO, incluso si su cónyuge tiene una cuenta de jubilación considerable. En su lugar, usted tiene que pedir uno como parte de su acuerdo de liquidación de propiedad. Asegúrese de que su abogado sepa que los activos de jubilación están en juego y que usted quiere una QDRO. Si se representa a sí mismo, notifique a la corte que su cónyuge ganó un beneficio de jubilación para que pueda incluir el beneficio al dividir la propiedad.,