las anualidades pueden ser una fuente de ingresos garantizados para la jubilación, así como una forma de programar pagos de una liquidación estructurada. Pueden clasificarse como anualidades calificadas o no calificadas. Si está pensando en Agregar una anualidad a su plan financiero, esto es lo que necesita saber sobre las anualidades calificadas frente a las no calificadas.

¿qué son las anualidades no calificadas?,

antes de profundizar en anualidades no calificadas, aquí hay algunos antecedentes sobre qué son las anualidades y cómo funcionan. Cuando compra una anualidad, esencialmente está comprando un contrato de seguro de una compañía de seguros. Usted paga a la aseguradora una cantidad fija de dinero por el contrato de anualidad y, a cambio, la compañía de seguros hace los pagos a usted.

esos pagos pueden diferirse, lo que significa que comienzan en una fecha establecida en el futuro, o inmediatamente con los pagos comenzando de inmediato. Los pagos pueden durar un período de tiempo fijo o estar garantizados de por vida., Las anualidades pueden venderse parcial o totalmente por dinero en efectivo o puede pasar una anualidad a alguien que elija para heredarla. Por ejemplo, podría establecer una anualidad para continuar haciendo pagos a su cónyuge una vez que fallezca.

las anualidades no calificadas utilizan dólares después de impuestos para financiar. En consecuencia, ya ha pagado impuestos sobre el dinero con el que lo compró. No hay distribuciones mínimas requeridas para anualidades no calificadas. En ambos aspectos, es similar a una cuenta de jubilación individual Roth., Sin embargo, a diferencia de una IRA Roth, cualquier ganancia retirada de anualidades no calificadas es gravable a su tasa impositiva regular.

el IRS no limita cuánto puede contribuir a una anualidad no calificada cada año, aunque la compañía de seguros de la que compra la anualidad puede establecer un límite anual en las contribuciones.

¿qué son las anualidades cualificadas?

una anualidad calificada difiere de una anualidad no calificada en que está financiada por dólares antes de impuestos. Por lo general, puede invertir en una anualidad calificada a través del plan de jubilación de su empleador o una IRA tradicional.,

Las contribuciones de anualidad calificadas dependen de sus ingresos y elegibilidad para otros planes de jubilación calificados. Las reglas de distribución mínima requeridas que se aplican a las cuentas 401(k)e IRA tradicionales, que requieren que usted comience a tomar distribuciones mínimas a partir de los 70 años 1/2, también se aplican a las anualidades calificadas.

tratamiento fiscal de anualidades calificadas vs. No calificadas

anualidades calificadas y no calificadas siguen un conjunto diferente de reglas fiscales para distribuciones. Con anualidades no calificadas, solo las ganancias de su inversión inicial son gravables., Usted no paga impuestos sobre la cantidad principal que utilizó para comprar la anualidad ya que era dinero después de impuestos.

las anualidades calificadas, por otro lado, siguen las mismas reglas fiscales que el plan a través del cual se compran. Por lo tanto, si invierte en una anualidad calificada a través de una cuenta 401(k) o IRA tradicional, el IRS la grava como un ingreso ordinario al momento del retiro. Al igual que las cuentas 401(k)e ira, el umbral de edad mínima para realizar retiros calificados es de 59 1/2.

con ambos tipos de anualidades, se puede aplicar una multa por retiro anticipado si retira dinero del contrato antes de los 59 años 1/2., Si está retirando dinero antes de tiempo de una anualidad calificada, la cantidad total (ganancias y capital) estaría sujeta al impuesto sobre la renta ordinario. La porción de ganancias del retiro también desencadenaría una penalización por retiro anticipado del 10%.

retirar dinero antes de tiempo de una anualidad no calificada también puede resultar en deber la multa de retiro anticipado del 10% sobre las ganancias. Las excepciones a esta regla incluyen los retiros anticipados realizados porque se ha convertido en una discapacidad permanente o fallece., Una solución para evitar la multa por retiro anticipado también está disponible si está transfiriendo dinero de un tipo de anualidad no calificada a otro.

usted podría enfrentar una multa adicional si tiene una anualidad calificada y no toma las distribuciones mínimas requeridas (RMD, por sus siglas en inglés) según lo programado. Omitir un RMD produce una penalización del 50% en el retiro requerido.

Que Tipo de Anualidad Es Mejor?

Si usted debe comprar anualidades calificadas o no calificadas depende de su situación fiscal, necesidades de jubilación y metas financieras.,

Aquí hay un resumen de los beneficios que las anualidades no calificadas podrían ofrecer:

  • Las ganancias crecen con impuestos diferidos.
  • solo las ganancias son imponibles como ingresos.
  • No se requieren distribuciones mínimas a los 70 años 1/2.
  • Sin límite de contribución anual.

si espera estar en un nivel impositivo más alto al jubilarse o le gustaría poder contribuir a una anualidad indefinidamente, entonces las anualidades no calificadas podrían ser preferibles. Por otro lado, una anualidad calificada podría ofrecer estos beneficios:

  • pagar primas con dólares antes de impuestos.,
  • contribuciones crecientes e impuestos diferidos sobre las ganancias.

puede considerar una anualidad calificada si espera estar en un nivel impositivo más bajo cuando se jubile, ya que puede diferir los impuestos sobre las contribuciones y las ganancias. Una anualidad calificada también podría ofrecer otros beneficios más allá del ingreso garantizado, como un beneficio por muerte pagadero a su cónyuge u otro beneficiario.

Cómo elegir una anualidad

Si está considerando una anualidad como parte de su plan financiero a largo plazo, es importante que primero haga las preguntas correctas.,

Por ejemplo:

  • ¿cuánto se puede invertir en la anualidad?
  • ¿Qué tipo de tratamiento fiscal funcionaría mejor?
  • ¿cuándo necesita que comiencen los pagos de anualidades?
  • ¿su anualidad tendrá que seguir pagando beneficios a su cónyuge si fallece?
  • ¿Existe la posibilidad de que pueda vender su anualidad por dinero en efectivo en algún momento?
  • ¿Qué tipo de rendimiento necesita una anualidad para generar?

Este tipo de preguntas pueden ayudarlo a reducir sus opciones de anualidad., Por ejemplo, es posible que prefiera una anualidad fija si desea cierta previsibilidad con rendimientos de inversión y un nivel de riesgo más bajo. Pero si se siente cómodo asumiendo más riesgo para tener la oportunidad de obtener rendimientos más altos, puede probar una anualidad variable en su lugar.

la línea de fondo

El tratamiento fiscal es principalmente lo que separa las anualidades calificadas y no calificadas. Si está considerando una anualidad, es importante mantener los límites de contribución, las reglas mínimas de distribución requeridas y las reglas impositivas., Un tipo de anualidad puede ser más beneficioso que otro para minimizar su obligación tributaria tanto como sea posible.

consejos para la planificación de la jubilación

  • las anualidades son solo una forma de planificar la jubilación. Considere hablar con su asesor financiero sobre otras formas de ahorrar e invertir y si una anualidad podría tener sentido. Si no tiene un asesor, encontrar el asesor financiero adecuado que se adapte a sus necesidades no tiene que ser difícil. La herramienta gratuita de SmartAsset le conecta con asesores financieros en su área en 5 minutos., Si está listo para ser emparejado con asesores locales que lo ayudarán a alcanzar sus objetivos financieros, comience ahora.
  • ¿Se pregunta qué anualidades podrían ser adecuadas para usted? Las revisiones de anualidades de SmartAsset pueden ayudarlo a encontrar productos que se ajusten a sus necesidades.
  • Si decides invertir en una anualidad, mira cómo encaja dentro de tu cartera más grande. Por ejemplo, ¿también necesitará un seguro de vida para proporcionar seguridad financiera a sus seres queridos? Si es así, ¿podría beneficiarse más de una póliza de vida a término o permanente?, ¿Está ahorrando lo suficiente en el plan de su empleador para alcanzar sus ahorros de jubilación objetivo? ¿Y una anualidad requiere que Usted asuma más o menos riesgo en su cartera? Pensar en el panorama general puede ayudar a garantizar que haya cubierto todas las bases cuando se trata de la planificación de la jubilación.